老师，21年我们收到的供应商的发票金额是100，我当时手工录入的时候多入了1分钱，录成100.01了，现在要冲回这一分钱，怎么做分录，之前的这个成本也结转完了

请问老师，暂估入库的商品与发票相差一分钱，这批商品之前也先发出商品并结转成本了。当时4月借：发出商品700.89，贷：库存商品700.89。5月确认收入结转成本，借：销售成本700.89，贷：发出商品700.89。现在暂估的发票到了，金额是709.88，发票比之前暂估的少了一分钱，结转成本就多结转一分钱。收到发票先冲销之前暂估的，借：库存商品-709.89，贷：预付账款-709.89。按正确发票入库，借：库存商品709.88，应交税金91.12。贷：预付792。发出商品结转成本那一分钱怎么调整？

我们公司是家零售门店，之前客户要发票都开了，也申报收入了，但钱进入个人账户了，之前是给代账做，他们收入做了现金这个科目，成本预估也是做的现金支出，现在涉及到成本票，供应商必须要公对公转才开发票，之前成本都是个人账户结算了，这个要怎么做账啊？

老师，我们2022年交水费5万，有一部分计入2022年成本了，然后有一部分进2023年1月份成本了，但是2023年2月收到了别用用我们水的水费11000万，（之前没人告诉我有这11000万）我已经在2023年1月上年成本已经结转完了，我收到这11000元怎么做分录，是不是要冲减之前的成本

2024年取得三张负数发票，红冲20.21年购入的物料，当时已经做了制造费用，并且结转成本了，一共两万多块钱不含税，分录怎么做？已经冲减了借：制造费用 （负数） 进项税额转出（负数） 贷：应付供应商（负数），现在是怎么结转到以前年度损益？分录怎么做

老师，是这样的，今年一月份销售一台设备，结转成本时因为发票没有收回来，成本我是暂估入账的，3月份收到发票，我记到了这个设备的生产成本里，但是忘了冲之前的暂估成本了，现在已经结账了，报表也上传到税务局了，冲暂估成本再以真实的成本结转这比分录我可以放到4月份做吗？