老师，我上月收到一张发票。计入借：主营业务成本5000 贷：贷：应付账款5000 本月对方部分红冲，我司收到负数发票1500。请问本月记账是不是，借：主营业务成本-1500 贷：应付账款1500对不？
这个跨年了吗？如果是当年的话，应付账款也是负数
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记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
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请问1月有收入，没成本，暂估了成本，借 主要业务成本 贷 应付账款_暂估 2月收到发票是先红冲原来的分录，借 主要业务成本红字 贷 应付账款-暂估红字，再按发票金额入账嘛，借 主要业务成本 贷 银行存款 ，2月没有收入，分录是这样吗
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就是我做暂估成本的时候：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估款 收到发票时：借：主营业务成本，贷：应付账款 红冲暂估成本：借：红字主营业务成本，贷：红字应付账款——暂估款 这样做帐可以吗？
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我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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上月预提成本借，主营业务成本贷应付预提费用。本月收到发票，冲上月预提，借主营业务成本负数，贷应对账款预提负数，记借主营业务成本贷银行存款，这样处理对不对
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粤公网安备 44030002003870号
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我表达错了，11月开票，12月进行的部分红冲！
请问下你可以如上那么操作吗？
借主营业务成本-1500 贷应付账款-1500 都是负数才对 你那个不平
少打了负号，对就是老师这个分录，这个操作对吗？
对的是的，可以这么做的
老师我看错了，红冲的是24年的。请问如何做分录！
借：利润分配—未分配利润-3000贷：应付账款-3000
借应付账款 贷利润分配未分配利润汇算调增
28年汇算清缴调增3000对吧？还有老师这张发票的税怎么做分录？辛苦做下完整的分录吧！
是 借应付账款 贷利润分配未分配利润金额是3000
老师我的意思是这是张专票！增值税进项税，如何处理？
那你之前做了进项税额吗？如果做了的话，借应付账款3000贷利润分配未分配利润2654.87。应交税费应交增值税进项转出345.13 汇算清缴需要调增2654.87