新入职的公司在社保是提前扣，3月购买社保，在2月的工资里扣，账务要怎么处理？
同学，你好
1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2.计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4.上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
5.上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款或现金
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Q
老师好！请问一个关于工资社保的账务处理。 新开业公司，前几个月工资0申报，10月25日公司社保新增1名员工，11月电子税务局申报社保。公司规定每月中旬通过网银发放工资。 我的问题是：（1）10月份新增的员工工资在11月发放，可是社保已扣，10月份社保和个税都要申报，但是10月工资没有发，工资明细表要11月中旬发放时才会有，那么10月分录怎么做？11月怎么做分录？ （2）新员工入职，社保只要在25日前添加，都可以算在当月，可公司发工资是在月中，那月中到25日之间入职的员工，社保已扣，工资明细没有记录，怎么处理？
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Q
老师，社保费公司部分需要计提吗？当月工资扣当月社保怎么做账呢？因为2月工资是3月才发的额，可是2月工资扣的是2月的社保，然后3月又交了3月的社保
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Q
2月底计提了2月社保，借 管理费-社保（公司部分）贷 应付职工薪酬-工资，2月员工离职，社保未减员，3月初社保正常扣款，3月底员工交还社保款。3月初缴纳社保的分录和员工3月底还社保款的分录怎么写，多谢
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Q
3月20公司新增缴纳社保人员2人、4月申报扣款、现在要发2月份工资是不是要从工资里扣社保钱？
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Q
老师，你好。十月的社保在1公司购买，十月的工资在2公司发放。账务怎么处理呢
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你好12月多计提了工资汇算清缴也过了怎么调整
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新入职的公司在社保是提前扣，3月购买社保，在2月的工资里扣，账务要怎么处理？
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老师好 食堂的伙食费 我应该记到应付职工薪酬福利费呢 还是管理费用福利费
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老师，我们以前年度收到一张广告制作费的发票，已经抵扣认证了，本月对方成为非正常户了，税务要求我们做进项税额转出，应该在附表二异常凭证这一行填进账税额吗？
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老师 业务是发生在12月份 发票开在了1月份，那我可以把这张发票记到12月份吗，现在12月的利润太高了
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