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25年签的合同50万现在作废,分两个合同签,25年30万,26年30分,这对我们有影响吗 甲方

2026-05-08 15:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-05-08 15:16

您好,这个合同有执行开发票了没?

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快账用户6791 追问 2026-05-08 15:17

25年开了30万

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齐红老师 解答 2026-05-08 15:18

意思是这样操作下,另外的收入应确认在26年了

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快账用户6791 追问 2026-05-08 15:18

是的老师

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齐红老师 解答 2026-05-08 15:21

这种只要发票,流水,合同都对下就没事

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快账用户6791 追问 2026-05-08 15:22

之前按50万交过印花税,现在分两个合同还要重新申报缴纳吗

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齐红老师 解答 2026-05-08 15:23

前面申报过,不需要重复申报

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相关问题讨论
您好,这个合同有执行开发票了没?
2026-05-08
对你公司的影响: 发票风险:后两期已开发票不能直接作废,跨月 / 已认证需开红字发票冲销,无正当理由红冲易被税务认定为调节收入,引发稽查。 税务与账务:已开票的销项税已申报纳税,红冲后需在申报期填负数销项税额,可能形成留抵;账务需同步冲减收入 / 应交税费,跨年度还需用以前年度损益调整。 合同风险:重签合同需明确原合同作废、发票红冲责任,避免后续款项或履约纠纷。
2025-12-17
你好;  意思是合同业务都完成了; 你们换另外公司来签订合同; 不对的 ;  除非你业务没有完成; 换另外公司执行 之后的部分业务;才能重新签订剩下部分的合同的  
2022-11-01
同学,您好。这种操作存在不合规的风险,并且可能不被税务局认可,我们来具体分析一下: 一、从合同和业务实质角度来说 合同履行与实际业务不符,原始合同是你公司与甲方签订的 50 万建筑工程合同,这表明甲方最初认定你公司为工程的承包方。但实际操作中,将 20 万工程量交给第三方,却不重新签订合同,这种做法使合同的履行主体和实际业务产生了偏差。 从法律层面看,合同的变更(尤其是涉及承包主体和工程范围的变更)最好通过书面合同的形式进行明确,以避免后续可能出现的纠纷,如工程质量责任划分、付款责任等问题,后续会给你公司带来不必要的麻烦。 二、从税务角度来说 发票开具与业务不符,你公司开具 50 万发票给甲方,但实际上只完成了 30 万的工程量,这可能被税务机关认定为虚开发票行为。虚开发票是一种严重的税务违法行为,即使有代付款协议,也不能改变发票金额与实际业务金额不符的事实。 对于第三方开具 20 万发票给你公司,从表面看,你公司没有对应的实际工程支出(因为这部分工程实际由第三方直接为甲方完成),这也会引起税务机关对该笔业务真实性的怀疑。 另外资金流与业务流不符,这是很严重的,正常的业务和税务要求资金流、发票流和业务流应保持一致。在这个案例中,甲方付款给第三方 20 万,但发票却是由你公司开给甲方 50 万,资金流和发票流出现了不一致的情况。虽然有代付款协议,但这种复杂且不符合常规的资金流向安排可能不被税务机关认可。 所以不建议您这样做。
2024-11-06
你好,根据你的这个描述(合同签订为含税价格60万),要求我们支付他们9个点的建安税,这样是不合理的 
2022-03-17
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