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老师,资产折旧摊销A105080的表的第四列的计税依据填资产的原值,还是填资产年度累计折旧金额

2026-05-21 16:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-05-21 16:08

A105080第 4 列税收计税基础 = 填资产账面原值 **,不是折旧额 1 列资产账载原值 4 列税收计税基础 = 同样填原值 5 列本年税收折旧摊销 = 填当年税法折旧数

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A105080第 4 列税收计税基础 = 填资产账面原值 **,不是折旧额 1 列资产账载原值 4 列税收计税基础 = 同样填原值 5 列本年税收折旧摊销 = 填当年税法折旧数
2026-05-21
你好,这里填写的是有发票的固定资产的原值。
2023-03-10
第四列是有发票的固定资产的原值, 第五列是允许抵扣所得税的折旧的金额, 其他的正确前提是你2024年当年没有处置销售固定资产
2025-05-07
第二列填写的是2023年当年的折旧 第三列填写的是从购买的次月到2023年年底的折旧,这个里面包含2022年,还有2021年的。
2024-04-04
您好好 资产计税依据是填资产原值 税收折旧,摊销额是本年累计折旧
2022-05-11
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