请教老师，休产假的员工，6月应实发工资是3578.31元，个人承担社保部分是451.69元，但是这3578.31不发，用于抵6-8月份个人承担社保部分，等复工后补发，我怎么计提工资，个税应该怎么报？

你好，个税申报的时候得按照这个计提的工资申报

2026-07-09

您好要求员工转了三个月（分别是5月/6月/7月）全额社保4021.56元进账户借银行存款4021.56 贷其他应付款-社保费4021.56 上交的时候借其他应付款-社保费4021.56 贷银行存款4021.56 8月的工资补回3个月的社保单位部分给她借管理费用-社保费4021.56 贷应付职工薪酬-社保费4021.56 借应付职工薪酬-社保费4021.56 贷银行存款4021.56

2024-07-18

你好； 1、计提工资：借：管理/销售费用等19000 贷：应付职工薪酬——工资19000 2、计提社保：（企业部分）借：××费用（管理/销售等）3166.52 贷：应付职工薪酬——社保3166.52 3、次月发放工资时：借：应付职工薪酬——工资19000 贷：其他应收款——社保（个人部分）1552.92 库存现金／银行存款17447.08 4、上交杜保：借：应付职工薪酬——社保3166.52 其他应收款-个人社保1552.92 贷：库存现金/银行存款

2023-02-24

同学，你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等） 489.67%2B1500 贷：应付职工薪酬——工资 489.67%2B1500 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等） 1128.89 贷：应付职工薪酬——社保 1128.89

2024-07-15

你好，可以做借：管理费用等1200 贷：应付职工薪酬-工资1000 -社保200 发放时借：应付职工薪酬-工资1000 贷：应交税费-个人所得税50 银行存款650 其他应付款-个人社保100 营业外收入200

2024-12-16

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