老师，咨询一下，我12月底有利润，但是当时报季报的时候填写了固定资产加速折旧，所以最后也没交企业所得税，现在做账怎么做？结转本年利润还是按盈利直接结转吗？还有固定资产账怎么做，已经加速折旧了，还能正常每个月计提吗？谢谢

热门问答 更多>

• 银行存款美元30000，换成人民币208000这个账怎么走？会计分录怎么做

• 银行贷款服务费用票入哪个科目

• 老师公司对公司之间的借款利息怎么开票

• 老师，现在是不是不能开“劳务”维修费，应该是现代服务是不是

• 2025年的旅客运输票进项税额报税时忘记申报，只做了账务处理，现在报表怎么补报这笔税额？

• 个人户，可以办理出口退税也业务吗

• 老师好 我们公司接的活 有点自己的员工 有承包的 下面承包给包工头的（每个月开票） 生产成本每个月也要做进去吧 然后转库存商品

• 个人所得税申报的工资薪金所得 申报的的本期收入是未扣除个人缴纳的五险一金的数，然后后面的项目就录入的是个人承担的五险和一金吗？

• 老师新年好！俺有个分公司2024年初开出增值税发票金额766529元，现在审定金额比原合同金额变少了，对方让把原开票金额红冲掉，重新按审定金额开，这个分公司只针对这一个项目，没有其他新项目，如果重开的话，原来交过的税款怎么办？税务会不会让申请退税？账务怎么处理？请老师指点一下，谢谢！

• 老师，请问一下，年底调整挂账，我想把转出未交增值税的负数结平，用图片哪个分录比较好？