去年我们根据对方开具的发票，支付了费用。 今年对方说他们之前多收了17万多，不做退费了，让我们抵扣今年产生的费用， 今年的费用是22万，抵扣后只需支付5万， 对方开具了5万的增值税发票，我们也付清了今年钱。 那么最后，入账怎么写？

去年我们根据对方开具的发票，支付了费用。 今年对方说他们之前多收了17万多，不做退费了，让我们抵扣今年产生的费用， 今年的费用是22万，抵扣后只需支付5万， 对方开具了5万的增值税发票，我们也付清了今年钱。 那么最后，入账怎么写？

我们有个项目2019年就已经竣工结算,发票款项都两清了,今年政府审计,审减了30多万工程款,我们公司需要退还甲方多付的30多万工程款,但是只跟我们开行政事业单位结算票据,上面注明了收多付工程款,金额30多万，说发票不用操作了。我们这边应该怎么账务处理?如果我们公司自行将之前2019年开具的增值税普通发票冲红,我在今年把它整张冲红，再按差额开一张正数。那我做账是直接冲今年的收入，还是要调以前年度的账和以前年度的企业所得税申报表？(我公司今年收入5000多万,需要红冲30多万收入)

我们是供货方，去年跟客户签订合同是现款现货（货到3日内付款），合同约定超过3日付款按货物每天每吨增加5元的资金占用费作为结算单价，对方不按约定时间付款我们去年停止供货了，去年我开了票给他们（货款和之前的资金占用费都是按货物销售13个点的专票开的），对方一直拖延不付款，今年也产生了资金占用费，对方说要把剩下的票补给他们才能付款，那今年产生的资金占用费我以什么名目开什么票呀？

老师你好 问个会计分录的问题 去年 预收款10万 开具10万的服务费专票 今年实际结算后 业务只发生了5万 客户退回了10万的发票 我司开具红字发票10万 实际产生业务的5万 本月开具专票 未产生的业务5万 尚未支付 之前是分录是 银收 主营业务收入 服务费 销项税额 现在的需求是 ①对方已认证的增票10万 开具红字 ②实际已发生的服务费5万 开具专票 ③之前银收多余的5万 应付 但是本月先不付 针对这三点的分录该怎么写！

老师，我们公司在2015年向A公司购买了400万的零件，零件当时已经全部送到，我们给付款100，对方开票开了300万，但这笔债务一直未付，今年经双方协商，除我公司已使用了其中130万的零件外，我公司其他剩余270万的零件全部退还给A公司，抵消欠A债务300万的债务。 这笔业务之后发票多开了170万之后对方也并未联系我方开具红字发票，当时增值税税率为17%，已抵扣。 请问关于这边业务我该怎么做账？