老师，我们公司是建筑总承包公司，也有自己的开发公司，有个新项目叫锦府，为了贷款，开发公司让我们先开2000万的发票，但是这个项目刚开始，根本没有进账发票。还有一个项目叫晴州，这个项目有很多进账，但是没给开发公司开票，没有收入，经理说让混着抵扣，否则会交很多增值税。老师，这样可以吗？

老师，所得税怎么办？锦府没有成本，利润会很高啊

所得税是按公司总的利润计算缴纳啊 不按项目

晴州有大量成本，但是没开票，我没法确认收入了，所以不能转成本

那发票上有么有注明项目？

备注的很清楚

老师，怎么处理呢？马上到报税期了

这样的话先暂估成本费用入账 减少利润

老师，要暂估多少成本呢？分录怎么做？

这个看您单位要交多少企业所得税啊 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估

好的，我知道了老师，还有一个问题，晴州的有大量成本，没开发票，我没确认收入，这样行吗？

请问有完工进度表么 有收到进度款么

一点款没收到呢，还没到付款节点，也没有完工进度表

那可以暂时不确认收入

成本这么高，反而收入没有，税局会不会查

您成本工程施工科目 税务不会查您的啊

老师，这个月是不是不用计提所得税啊，我们是季报

没有利润的话 不用计提所得税

这个月不是不用出报表吗？季度才出不是吗？是不是出报表，才计提所得税呢