我公司是一工程检测服务行业，05年成立的，有15年以前的客户应收账款挂账，我们客户甲方多数是国企单位，签订的合同都是甲方拟订好的（等于霸王条款一样），一般付款方式是工程竣工我们检测完毕我们给甲方出具检测报告和开具相应的合同发票甲方才给我们付款，但是有些合同是据实结算的，并不确定我们需要检测的范围和量，只能自己先确定需要检测的单价，还有一些合同是依据工程完工一部分我们跟着检测一部分来结算的，虽然合同这么写了付款方式和期限，但是许多合同并非按照合同规定的按期付款，针对这种长期挂账的请教老师们一个催收款的技巧方法？

并不是全部都是国企的，还有私企的，就是我们和客户甲方的合同有的就签订了好几个项目的，我是今年7月份才来这个公司的，换了3个会计了，前期的账有些乱，同一客户单位的应收账款有挂账还有预收挂账，客户接近800多家，有的是在6个科目往来中有3个或者4个科目都有挂账，当然这些查找出原始凭证调整合一到一个科目里对我没有什么难度，问题是公司做的这个生意很被动，完全是被客户牵着走的，尤其是给客户申请开具发票的并不在于财务审批签字而是由项目核算负责人签字，她们并不懂，客户要求的那都签字通过就每个月最后一天也由出纳开票，这样会计根本没有办法按照税负率来控制，财务总监也并非是一个会计专业的人，他们都说的是竞争非常大

行业竞争大，不按照客户要求开票就客户马上和其他公司合作了，所以就非常被动，甚至有些项目接了之后公司垫支也开票了但最后钱也是要不回来的，上周六开了会议，老板给我强调的是重点核对长期挂账的应收账款列出表格，动员大家的力量共同催收款或者处理不能收回的挂账，可是我了解到的是前期公司的回款率就非常小，主要也是跟进着人家工程项目的原因，许多工程竣工就是有一个比较长的工期嘛

针对这种情况，看老师能否给一个好的建议或者方法来解决呢？

同学，你好，听你描述，就看得出来，你是一个非常认真负责的人，是一个好会计，刚到这家公司就为这家公司想这么多，还不断的出力 这里面一部分原因，是你们内部问题，所以你们内部要建立好挂帐欠款的原则和制度，在一个你们那么多应收账款，应该做出来分析表，把这个事情让领导看到严重性，然后责任落到人头上，让他们去要钱

嗯嗯，谢谢老师的赏识，我现在不算经验太丰富的，但是我想的是严格按照会计准则和税法的规定来做账，了解新的税收优惠政策来为企业合理合法降低税收成本，而不是用投机取巧的办法，职责道德我也不想做假账。现在是她们的内部管理体系也比较混乱，负责催收款的人就是没有什么好的办法要回钱，有的就联系不到客户单位相关负责人，我个人认为只要开票走公户的，甲方也迟早会处理自己的负债科目的吧？尤其那些国企单位并非人家没钱，不过就是用的时间差自己多赚点利息收入吧？那么如何去催收提这个回款的事情老师有没有好点点子和建议呢？听她们都说的为了要回这欠款有时还给人塞红包的，这公司实在太亏了吧？