16年有比分录做错了 借 现金 贷 管理费用 现在20年跨年了，分录应如何调

就是想把之前的冲了

你好，冲销分录是 借：以前年度损益调整 贷：库存现金

这样调完资产负债表就不平了

你好，你认为不平的地方是哪里呢？ 比如金额1，没有其他事项 那么资产-1，未分配利润-1 符合资产（-1）=负债（0）%2B所有者权益（-1）这个勾稽关系啊

调完之后 资产≠负债+所有者权益 刚好差调整的那个数据

负债+所有者权益刚好比资产多那个调整的数据金额

你好，你认为不平的地方是哪里呢？ 比如金额1，没有其他事项 那么资产-1，未分配利润-1 符合资产（-1）=负债（0）%2B所有者权益（-1）这个勾稽关系啊 （我举例的这个过程是符合勾稽关系的啊） 你能把你计算的不符合的等式列一下吗，我好检查你错误的地方在哪里

不是我认为不平 是我按照您说的调整后 我们公司的报表就不平

你好，我给你举例的计算过程是平衡的啊，符合资产（-1）=负债（0）%2B所有者权益（-1）这个勾稽关系 如果你单位报表数据不平，就需要去检查是不是软件出错了

调整之后利润表的利润总额≠未分配利润的期末-期初 是什么原因呢

你好，那这个不是资产负债表不平，而是资产负债表与利润表的勾稽关系发生了变化 发生 了以前年度损益调整事项的情况下，资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整

好的，谢谢