你好!这里调整的是因谁快差异造成的补缴税金啊,不是原发生额
为什么以前年度损益调整还要包括5000的所得税费用,不是不用调帐吗?5000不是只做个纳税调整就行了吗?为什么要反应到账里面?
老师,为什么是贷存活跌价准备,不是以前年度损益调整,还有2016年做的分录: 借:递延所得税资产 贷:所得税费用 在2017年为什么不用冲回? 借;以前年度损益调整 贷:递延所得税资产
老师,固定资产盘盈为什么要缴纳所得税,不是以前年度损益调整的问题,如果当期的固定资产盘盈不能算是以前年度吧,不应该通过以前年度损益调整,还是要缴纳所得税
可以列一下分录吗?怎么好像有点懵,不是应该把原来确认的递延所得税资产和所得税费用全部反向结,所得税费用换成以前年度损益调整吗?我现在做到后面这个以前年度损益调整科目余额为0了
老师,2021.4月份工资漏了5000,怎么判断是重大差错还是不重大差错,重大要追溯,不重大调当期?怎么调?分录怎么写?借管理费用5000贷应付职工薪酬5000 借以前年度损益调整一应交税费5000×25%贷所的税税费5000. 借以前年度损益调整5000x25%.贷利润分配,未分配利润5000x25%,请老师帮忙看看
请问老师:发票开好了,不打印。提示下载打印软件,下载并安装数电票纳税人端打印控件,也不打印。双击打印控件,提示:打印服务已经在运行,请查看系统托盘图标。请问这是什么原因?
(1)公司销售A产品50台,每台单价为18000元。适用增值税税率为13%。 (2)公司采用赊销方式售出A产品20台,每台单价为18000元,增值税为46800元。 (3)公司与X公司签订一份销售A产品10台的合同,收取定金100000元,存入银行。 (4)公司交付10台A产品给X公司,单价为18000元,适用增值税税率为13%,余款收到存入银行。 (5)公司销售80套B产品给Y公司,单位售价为15000元,适用增值税税率为13%,公司收到Y公司签发的一张不带息银行承兑汇票1356000元。 (6)支付广告费20万元。 (7)支付销售机构网点办公费30000元。 (8)月末计算销售机构人员工资10万元。 (9)公司与客户签订的销售合同金额为2640000元,按0.3%缴纳印花税。 (10)结转上述已售A产品80台的成本906 300元,B产品626400元。 请根据以上经济业务编制合计公录
老师财务报表怎么做?
老师财务报表应收票据和应付票据都有2个多亿,但是营业收入才1个亿,这样的财务报表是对的吗?存货200万预收账款4000万
计算分析题B企业所需的甲零件可以自制,也可以外购。自制的单位变动成本为8元,专属固定成本总额为1600元。外购单位为12元,外购剩余生产能力无法转移。要求:确定该零件全年需要量在何种情况下外购有利,在何种情况下自制有利。
B企业所需的甲零件可以自制,也可以外购。自制的单位变动成本为8元,专属固定成本总额为1600元。外购单位为12元,外购剩余生产能力无法转移。要求:确定该零件全年需要量在何种情况下外购有利,在何种情况下自制有利。
老师财务报表应收票据和应付票据都有2个多亿,但是营业收入才1个亿,这样的财务报表是对的吗?
1、甲企业为居民企业,主要从事汽车的生产和销售,2021年度发生如下经济业务: (1)销售汽车收入2000万元,销售汽车零配件收入800万元,出租设备收入200万元, 转让股权收入1000万元,取得国债利息收入50万元。(2)发生符合条件的广告费和业务宣传费350万元,上年度结转150 万元。 (3)通过市民政部门用于公益事业的捐赠支出72万元,直接向某小学捐赠12万元,通过县级以上人民政府向目标脱贫地区捐赠支出20万元。 (4)年度利润总额700万元,上年度发生亏损188万元(经税务机关审核)。 已知:发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出,不超过当年销售(营业)收入15%的 部分,准予扣除;公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内,准予在计算应纳税所得额时扣除。企业所得税税率为25%。 要求:根据上述材料,假定不考虑其他因素,分析回答下列小题。 (1)在计算甲企业2021年度企业所得税应纳税所得额时,应计入收入总额的有哪些? (2)甲企业2021年度广告费和业务宣传费如何做纳税调整?列出算式作比较。 (3) 甲企业2021年度捐赠支出纳税调整如何做纳税调整?列出算式作比较。 (4)计算甲企业2021年度企业所得税应纳税额。
某电商从一般贸易方式从墨西哥进口完税价格为五万美元的龙舌兰酒,税号:22089010,汇率6.67。 1.请查询他的,关税税率是多少? 2.计算其应缴关税
请问您这是202年的题目吗?
但是她做账务处理的呀,她寄到这个以前年度损益调整的科目里了,这不就是调帐吗?这个5000应该是做个纳税调整不就行了
你好!账务处理只是500元需要不佳的企业所得税,本身坏账准备并没有调整
以前年度损益调整不是会计科目吗?那记到以前年度损益调整,你的意思是说,他不算是,账务调整
以前年度损益调整,他不是替代了那个所得税费用吗?所得税费用不就是帐吗?
你好!这里调整的是你不补的企业所得税金额,要做账务处理,调表不调账指的是原科目不在调账
所得税费用不是按会计准则计算的吗?那如果调整了所得税费用,不就是相当于按照税法调整了?
你好!汇算清缴就是调账税款差异的,否则就不用做了,你开第一笔那就是调账的调整了在建工程金额,后边两笔只是按税法核算不交的税金,并没有调整原业务金额
所得税费用里面不是按照会计计算吗?如果计算了5000块钱,不就是按照税法口径计算吗?
你好!汇算清缴就是调整税款差议,调表不调账他没有冲你们坏账准备这科目不是吗?你补缴的税金是要作账务处理的。你在看看第一笔要调整和后两笔业务的调整。
你就说以前年度损益调整后边代替的是不是所得税费用,只有所得税费用要计入到本年利润,影响利润分配,以前年度损益调整不是要结转到利润分配吗?这样的话,本不该计入到所得税费用的5000影响了利润分配
,你说的我知道,你能清楚我问得什么吗
我的意思是就说以前年度损益调整后边代替的是不是坏账准备,没有调整去年的账,调表不调账是说的不调整税会差异产生的业务分录,第一笔业务不属于税会差异所以调整了账面在建工程金额,假设第二笔也不是税会差异应该调整坏账准备的账面金额,
我真不知道你说的是啥,后边这两笔不都是调帐吗?而且税会差异能记入到利润分配里面吗?那5000块钱是税会差异啊!5000块钱是税会差异,他寄到了,以前年度损益调整,以前年度损益调整,后边是要结转到利润分配的,你不觉得有问题吗?借以前年度损益调整,贷应交税费,应交所得税,这个难道不是账务处理吗?这个不算是调帐吗?
你好!你在仔细看看题解。第一个是调账的,第二、三笔写的账务正确,无需调账
既然无序调整,那为什么后边还有那两笔分录呢?纳税调整是不应该记到利润分配里的,还有递延所得税资产到哪去了?
感觉你怎么不是很懂啊?
你好!那是你要补缴的税金,与你原业务分录没有关系的。你知道税会差异你明白什么意思嘛?你的概念有点不清晰