咨询
Q

郭老师你好你看我这分录做的对吗

郭老师你好你看我这分录做的对吗
2020-09-22 07:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-22 08:13

同学你好 郭老师现在不在,你这个分录的话个税不用单独计提的,和工资一块就行了 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金

头像
快账用户4856 追问 2020-09-22 08:16

老师你好,能帮我把我那里面的数据带入进去吗,我有点迷糊,

头像
齐红老师 解答 2020-09-22 08:18

个人部分社保多少钱?公积金多少钱? 企业部分社保多少?公积金多少?工资包含个人部分社保公积金一共多少钱

头像
快账用户4856 追问 2020-09-22 08:24

老师你看看我写这上面了

老师你看看我写这上面了
头像
齐红老师 解答 2020-09-22 08:30

1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 17577 贷:应付职工薪酬——工资 17577 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 3032.83 贷:应付职工薪酬——社保 %2B公积金3032.83 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 17577 贷:其他应收款——社保(个人部分) 1596 应交税费——应交个人所得税 259.43 库存现金/银行存款或现金 15721.57 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) %2B公积金3032.83 其他应收款——社保(个人部分) %2B公积金4525.4 贷:银行存款或现金7558.23

头像
快账用户4856 追问 2020-09-22 08:42

老师实发工资是14388.17.但是根据薪酬做的工资表实际发放工资是14418.17.。是差在个税上了。工资表个税是229.43.我申报个税是259.43.差30元。这个该怎么做账呢。

头像
齐红老师 解答 2020-09-22 08:45

为什么差30元?申报系统少扣了三十?

头像
快账用户4856 追问 2020-09-22 08:48

是因为这个员工从我们A公司减员,增加到我们B公司了。相当于差在专项附加扣除1000元上了。所以申报个税我这边是259.43.工资表做的是专项附加扣除减2000了所以工资表里的个税是229.43.实际缴纳个税是259.43

头像
快账用户4856 追问 2020-09-22 08:49

所以工资实发就多30元

头像
齐红老师 解答 2020-09-22 08:50

扣他的工资就可以了,计提上就行了

头像
快账用户4856 追问 2020-09-22 08:59

分录怎么做呢

头像
齐红老师 解答 2020-09-22 09:01

交个税的时候是 借其他应收款 贷银行存款 收到的时候 借银行 贷其他应收款 这个单独做

头像
快账用户4856 追问 2020-09-22 09:59

老师你看这是我7月做的,是不是有错

老师你看这是我7月做的,是不是有错
老师你看这是我7月做的,是不是有错
老师你看这是我7月做的,是不是有错
老师你看这是我7月做的,是不是有错
老师你看这是我7月做的,是不是有错
头像
快账用户4856 追问 2020-09-22 10:00

哪一个分录需要调整。我现在坐8月份的账是不是把错的原路冲呢

哪一个分录需要调整。我现在坐8月份的账是不是把错的原路冲呢
哪一个分录需要调整。我现在坐8月份的账是不是把错的原路冲呢
头像
快账用户4856 追问 2020-09-22 10:01

公积金是当月缴纳当月的

头像
齐红老师 解答 2020-09-22 10:09

你直接原分录负数红冲 按我给你的做

头像
快账用户4856 追问 2020-09-22 10:15

分录都冲回吗,然后做到8月,还是反结账从新做呢。公积金是当月缴纳当月的分录还按照你那个做吗

头像
齐红老师 解答 2020-09-22 10:26

都冲红做在八月就行了,按我给你的做

头像
快账用户4856 追问 2020-09-22 10:50

老师计提社保部分个人和企业部分。借:管理费用_社会保险费/公积金/员工工资是这样吗

头像
齐红老师 解答 2020-09-22 10:57

个人部分是包含在工资里的,不用单独计提

头像
快账用户4856 追问 2020-09-22 11:16

老师你看我这分录做的对吗,按照你那个做的

老师你看我这分录做的对吗,按照你那个做的
老师你看我这分录做的对吗,按照你那个做的
老师你看我这分录做的对吗,按照你那个做的
老师你看我这分录做的对吗,按照你那个做的
头像
齐红老师 解答 2020-09-22 11:33

以后做分录借方在上面,贷方在下面 这样做就可以了

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
同学你好 郭老师现在不在,你这个分录的话个税不用单独计提的,和工资一块就行了 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2020-09-22
你们没有应付职工薪酬这个一级科目可以的。
2020-10-11
你好,这个6.23具体是支付的什么款项? 
2023-02-22
这个是你退给对方的吗?
2023-02-23
您好 采购 出售结转成本 付款 这样账务处理正确的
2022-08-21
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×