之前6月交的增值税交多了，现在退回来，怎么做分录，但是做6月的分录时就是做实际交的，现在做多交的进去，又冲不会原来多交那笔

一个是计提的，一个是实际交的

你好 你可以做 借银行存款 贷应交税费-未交增值税 科目 这样来做

现在退回的钱这样做吗？

你好 是嘚 你缴纳是做的 借应交税费-未交增值税贷银行存款 。现在退回做相反分录。

但是附加税多交跟退回的不一样，是应该查哪里？

你好 你去看看 是不是你们计税依据不对 。 看下附加税的计税依据是不是按应交增值税来的 。

是的，都是按照增值税交的

你好 那你去检查下 。 是不是退的比例不对 。

金额是对的，但是教育税跟地方教育税里是混合的，不是按照税率来算是什么意思

实际是教育税多交147.79，地方98.52 系统里是教育税222.96，地方23.34 金额是对的

你好 那你就按你缴纳的分录对应冲就行了。 冲分录。 退税的金额差异是没有 。

好吧，这个是不影响的吗？

差了一分钱，我是不是可以做营业外支出