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老师,我司向借款人付借款利息并代扣代缴增值税及附加,还有个税,要怎样做凭证呢,谢谢

2020-09-28 14:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-28 14:47

你好 借应交税费-应交个人所得税 贷银行存款。 借财务费用-利息支出贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 增值税附加税你们承担吗?

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快账用户5590 追问 2020-09-28 14:53

是的还有增值税及附加,已经交了,这个要计提吗

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齐红老师 解答 2020-09-28 14:56

你好 这个本来是个人承担的 不需要你做计提的 。 你缴纳做 借其他应收款贷银行存款。 利息里面扣除冲其他应收款。

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你好 借应交税费-应交个人所得税 贷银行存款。 借财务费用-利息支出贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 增值税附加税你们承担吗?
2020-09-28
您好,请看下图,在自然人电子税务局(扣缴端)申报
2024-03-03
你好,对的是的,需要缴纳增值税附加税 这个不需要缴纳印花税
2022-10-18
借管理费用 贷应付帐款 借应付 贷 应交税费增值税/所得税 银行 支付借应交税费应交增值税所得税 贷银行
2021-08-30
借款利息,小规模是3%,一般纳税人是6%
2023-01-29
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