计提应交增值税的会计分录怎么做

一般纳税人

借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税

小规模纳税人季度开票没达到起征点，怎么做分录

借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入

老师，企业所得税申报表中固定资产折旧表不用填写吧，直接按月计提做进成本里面就可以了吗

直接按月计提做进成本里面就可以 是的 季度不需要单独填写

之前做账我是一次性折旧了，冲销凭证重做了

已经重新做了 就可以上面这样写分录

还没重新做呢

那您可以九月份重新做

谢谢老师