演示账套

老师请问这笔分录是什么意思啊，我没看懂

2020-10-14 16:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-14 16:25

你好这个应该是你们进项税转出的增值税用的留抵进项税来抵减。做的营业外支出是应该产生的滞纳金走的科目。

快账用户7936 追问 2020-10-14 16:29

老师，你能再说明白点吗？这是一个什么流程？一般什么情况才会出现这样的分录啊？

齐红老师解答 2020-10-14 16:37

你好就是你们有留抵进项税。你进项税转出实际就会缴纳增值税了。你们要缴纳增值税是不是就是可以用留抵进项税来抵减。但是进项税转出如果是之前发票发生的就会产生滞纳金。所以就做了以上分录。

快账用户7936 追问 2020-10-14 16:39

老师，是因为用了留底的进项，所以才做了进项转出这个分录，是吗？

快账用户7936 追问 2020-10-14 16:40

那它完整的分录应该怎么做呢

齐红老师解答 2020-10-14 16:47

你好不是。是可能因为你们之前不应该抵扣的进项税。你们跑去抵扣了。所以让你们转出。分录就是你截图那样做。

你好这个应该是你们进项税转出的增值税用的留抵进项税来抵减。做的营业外支出是应该产生的滞纳金走的科目。

2020-10-14

你好！可以理解为对方用货物抵减债务，但货物还没有收到（在途）

2024-01-31

您好，能截图下具体的分录么

2024-05-08

你拍的图片我也看不清楚，但大致应该是讲应付职工薪酬这一块儿。

2020-12-23

你好，请问它销售的是什么货物呢？如果是普通货物的话，计算如下（42500-28400）/1.13-（42500-28400）/1.13*0.13-10000

2021-04-08

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