1.主表的16行=减免税表的 本期实际抵减税额 =不含税销售额*2% 17行本期免税额一般是系统自动带出的 不含税销售额*3%(不超30万是这样的 超了这个行次是0) 2.一般情况下 减免税表的本期发生额=本期实际抵减税额
全额事业单位按照小规模纳税人申报税务,增值税申报表中第16行“本期应纳税额减征额”、第17行本期免税额”分别该怎么填写?
小规模纳税人申报表,减免明细表中,本期发生额和本期实际抵扣税额分别填写什么数字?
老师,小规模纳税人增值税减免税申报明细表怎么填,比如我们企业销售额50万,增值税减免税申报表本期应抵减税额10000,增值税申报表本期实缴5000.(对湖北省外小规模纳税人减按1%征收增值税)
老师,10-12小规模纳税人,不含税开票41146.55元,1%是411.45.增值税减免税申报明细表怎么填,期初余额—,本期发生额,本期应抵减,本期实际抵减税额,怎么填
小规模纳税人,1-3月开票不含税金额1460883.99元,税额14608.84元(1%)。填增值税申报表,本期应纳税额显示43826.52元(3%),增值税减免税申报明细表怎么填,本期发生额和实际抵减税额分别填多少
你好,金蝶的销售退货单在哪里可以查看呢
填制基本成产成本明细账时需不需要填写期末从制造费用转入的基本成产成本的金额
三供一业有多个央企委托我们,有要开发票的,这发票怎么做账
以银行存款175 000元购买设备,设备已安装完成。用借贷记账法分录
老师,您好,社保费多计提了,个人医疗部分余额在贷方,如何冲回才能平账,分录要怎么做
1.恒佳有限责任公司2023年1月份发生下列经济业务 (1) 1日,收到A公司投资款100000元存入银行。 (2) 1日,收到B公司投入全新固定资产200000元交付使用。 (3)3日,向银行借入款项20)0 000元存入银行,期限为3个月, (4) 4日,C公司以专利权投入本企业,价值为150000元。 (5)11日,向银行借入期限为12年的款项500000元存入银行。 (6)15日,以银行存款归还3年前借入的400000元的款项。 (7) 18日,购入全新生产设备一台,买价为100 000元,增值税进项税额 为13000元,包装运杂费等为3000元,款项尚未支付,设备直接交付使用。 (8)20日,以银行存款向M工厂预付材料款40000元。 (9) 22日,购入甲材料940千克,单价为100元/千克,增值税税率为13% 款项以银行存款支付50000元,其余暂欠,材料尚在运输途中。 (10)23日,上述购入的材料今日到达,经验收全部入库。 要求:编制会计分录。
老师您好,去年12月企业购了一台新能源的车免税的,发票上的价税合计是251900,这家企业是为了买车注册的,钱是法人在银行贷款购买的,暂不打算经营,这笔钱放入企业固定资产中,为什么还有折旧费用?这比费用不交可以吗?是否有税,后面的怎么做账呀?现在用着好会计做账
不足一元不交税,但是增值税表上显示0.28的税了,我上个月已经提前结转未交增值税了,借:转出未交增值税,代:未交增值税,,我实际相当于没有交,我就做了个,借,未交增值税,代,营业外收入
不足一元不征税,增值税报表上显示0.28,实际没有交,怎么做会计分录,我已经结转未交增值税了
不足一元不交增值税会计分录,增值税报表上显示0.28元,但实际没有交
好的,谢谢,如果税务登记的时候不懂误采用了查账法申报,其实全额事业单位无法核算出准确的事业收入部分的成本,没有利润,还能去税务局改吗?是不是根本就不需要申报所得税啊?还是只要申报增值税,就需要申报所得税,但可以改为核定法呢?谢谢老师
有该税种就需要申报的 (电子税务局 纳税人信心 可以看到企业的税种认定信息) 至于所得税的征收方式 得看税局是怎么认定的 可以修改的 不过得找税局
设备采购单价500万以下、固定资产加速折旧、一次性核进费用里是面对所有单位吗?全额事业单位的小规模纳税人能享受政策吗?无形资产不在这个加速一次性扣除的范围吗?
全额事业可以只交增值税及附加税,不交所得税吗?
是的 所有行业 可以享受的 只包括设备 器具 (无形资产 房屋建筑物等 都不可以的)
老师,全额事业可以只交增值税及附加税,不交所得税吗?
一般都是需要缴纳所得税的 如果收入是不征税或者免税收入 即便不交税 也是要申报的
老师,请问帐载折扣金额、按照税收一般规定折扣金额、享受加速折旧的折旧金额、纳税调减金额分别怎么填?谢谢
账务处理上 仍然要提折旧的 只是税务上可以一次性扣除 比如200万设备 使用12个月 使用年限10年 账载金额200万 账载折旧20万 税收金额200万 折旧200万 纳税调减180万
老师填完这个表,那个小微企业减免优惠是不是就不能有数据啊,怎么去掉这个数据呢,自动生成的啊?
所得税减免优惠表的第一行? 自动带出的 根据利润总额的20% 去不掉的
好的,谢谢啦
不客气的 工作愉快^_^