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这个月纳税申报的时候,增值税实际比上月计提的多付了0.2元,导致上月的利润表少了这个0.2元,这个月要怎么调整会计分录呀?

2020-11-03 14:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-11-03 14:18

同学你好!这个调整分录 借:主营业务收入    0.2      贷:应交税费-应交增值税-销项税额   0.2

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同学你好!这个调整分录 借:主营业务收入    0.2      贷:应交税费-应交增值税-销项税额   0.2
2020-11-03
同学你好 直接原分录负数红冲
2021-07-26
确认调整金额:首先,要确认9月发放工资时多做的1000元是正确的调整金额。 查找相关的会计凭证:找到9月发放工资时的相关会计凭证,包括应付职工薪酬的计提凭证和发放凭证。 调整应付职工薪酬科目:在应付职工薪酬科目中,借方增加1000元,贷方减少1000元,以调整应付职工薪酬科目的余额。 调整管理费用科目:同时,在管理费用科目中,借方减少1000元,贷方增加1000元,以调整管理费用科目的余额。 调整财务报表:根据调整后的会计凭证,重新编制财务报表,包括资产负债表、利润表等
2023-12-18
借管理费用福利费贷应付制工薪处福利费 借应付职工薪酬福利费,贷应付职工薪酬工资。
2023-12-18
你好, 把少计提的那一分补记上就可以 原来计提的分录不变,金额一分
2021-01-08
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