老师，我快无语了，我看了下前任会计的现金日记账，您看这个图，她是每个月的备用金都是当月取多少，她当月做平多少，不管实际是不是全用完了。这个图是这个意思吗？因为我看到9月库存现金是平的，但是实际她移交给我是有库存现金的。

那怎么办？我现在在录10月份的凭证，有些现金支付的报销单，我要录进去，在没有取现的情况下，我库存现金是负数呀？我现在该怎么操作？而且她使用现金时，是这样的有几笔是按一笔一笔做凭证，剩下的金额为了做平合计一笔抵冲库存现金的。我现在都不知道这个10月的现金支付的报销单怎么做账了

可以借库存现金 贷其他应付款-老板处理

啊？啥意思？？不是，我是库存现金还有，但是不知道之前那些用现金支付的已经做账了。我现在要是挂其他应付款—老板处理咋行？以后又咋弄

你现在有报销单就用报销单做报销分录

但是贷库存现金，库存现金提示负数呀。上月库存现金平了，这个月没有取现。我正常做账不对呀

啊？啥意思？？不是，我是库存现金还有，但是不知道之前那些用现金支付的已经做账了。我现在要是挂其他应付款—老板处理咋行？以后又咋弄 你库存现金有还是没有？

账上是平了呀，但是实际还有余额。而且这个报销就是用之前平的那些现金支付的，不是新的报销。

拿你要问一下原来的会计，账上有余额为什么要做平

她是怨气满满走的，谁都不理了。当时交接给我还有2000多现金，但是我也是小白一个，当时不懂要核对哪些科目。现在我做10月的入账凭证，我录入这个现金支付这部分的时候，提示我现金赤字，我研究了一会才看到我刚才发给您的那张图，库存现金都是平的，取多少用多少。但是我现在要做账的，我看了有7月支付的一笔，有8月支付的一笔，搞得现在我看登的现金账，我都不知道她哪些做账了，哪些没做账。