同学你好,您的分录是正确的;
本月认证进项税100,销项税只有80,认证后是不是借:应交税费——应交增值税进项税额100贷:待认证进项税额100,再做结转税金,借:应交税费——应交增值税销项税80,贷:应交税费——应交增值税进项税80,剩下留抵扣的20不用做分录,这样对吗?
#提问#老师,假如本年10月就这一笔增值税的业务进项200,销项100,年末借:应交税费-应交增值税(销项税额)100 贷:应交税费-应交增值税(进项税额)100 ,也就是最后留底了100,请问这100在报表上如何体现?
#提问#老师,假如全年增值税就这一笔分录进项200,销项100,进项税额转出50,年底怎么做分录借:应交税费--应交增值税(销项税额)100 贷:应交税费--应交增值税(进项税额)100 这么做分录对吗?
进项税额转出后,怎么做分录, 转出分录 借 固定资产 100 贷 应交税费 应交增值税 进项转出 100 计算应交增值税时,再怎么做分录
前提是销项>进项,月末进项税额/销项税额/进项税额转出,月末需要分别结转吗?这个分录需要做吗?借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-转出未交增值税 还是只需要做这个分录:借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
增值税申报表作废后是否可以认证当月发票?
老师带息的应付票据,利息的金额也写在票据上吗
老师,带息的应付票据,每月计提利息的金额加上应付票据的金额,最后是一起支付给对方的吗
您好管家婆四个版本的费用都是多少?
老师,长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
那进账税额转出那50到年底怎么做
同学你好 是这样的; 借,应交税费一应增一销项100 借,应交税费一应增一进转出50 贷,应交税费一应增一进项150
就是这个不结转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
同学你好,如果进项大于销项,是不需要转出未交增值税的;
那这样的话年底进项税额还剩50,直接过渡到下年就可以?
年底那50直接放在账上进项税额就行是吗?
同学你好,那这样的话年底进项税额还剩50,直接过渡到下年就可以?——是的; 年底那50直接放在账上进项税额就行是吗?——是的,在下期的销项中抵扣;
用红笔做的那笔分录是年底做还是下年一月份做帐
同学你好,是在年底做的;
这笔分录摘要怎么写
同学你好,期末结转尚未缴纳增值税