你好,一般小规模纳税人不建议收专票的,因为容易形成滞留票的。 收普票的话 借:主营业务成本/管理费用等 贷:银行存款
老师,请问,小规模纳税人给一般纳税人开普票和专票的税点都是3对吧!区别就是代开专票要当场交税,专票对方可以抵扣,普票抵扣不了是吗?
老师,请问一下小规模给别人开专票就是3% ,小规模收专票就是对方税率13%吧,正常业务小规模不应该收专票因为不能抵扣,收了专票用加税合计数做成本,费用嘛??一般纳税人收普票3% ,那对于一般纳税人的话做成本 费用,还是怎么做??
老师,我想问下一般纳税人开票给小规模纳税人,税率跟专票税率一样吧,小规模纳税人只能作为成本费用抵扣企业所得税是吗?
老师,我们是增值税一般纳税人(销售方),我们的客户是小规模纳税人(购买方),那我们给他开专票,他不可以抵扣但是可以做账做成本费用,但是为什么我听身边的人说是小规模纳税人就一定得开普票,开普票不也是只能做成本费用吗,不是一样的吗
老师,针对小规模纳税人开了专票以后,他们不存在抵扣,是不是收回的发票,是专票还是普票都是一样的效果呢,都是计做成本 小规模纳税人来专票,他的收入是不含税,还是含税价呢
你好,若当年利润为100万,能在处理这个利润转分红前,先做账前调整吗?如股东的工资未发放,可不可以先减去股东未发工资后,再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
实缴的股东可以减资退出吗
江西资兴出租营业房每年4万元,需缴多少税
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨,售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税),本月收回1吨加工的白酒,乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工,无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨,成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨,关税完税价格3万元吨,关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
剩余项目资本金进入资本公积是否会被税务部门调整
你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
一般纳税人收普票呢?
那么仍然是正常做账,只不过是不计算增值税的
啊??一般纳税人收普票是 借 成本 或费用 贷银行?
那小规模已经收了专票了,是加税合计做成本 费用嘛?
是的,你说的两种情况都是一样的分录的
那就是一般纳税人收普票做成本,小规模收专票做成本。
你好,可以这样理解的
个体户做账链接有不?
你好,不好意思啊,我手上没有这个的