老师我们是小规模建筑公司，签订劳务分包合同，无其他实际业务，老师之前代理记账管理，我看她做账方式是 每月造点人工费 ，老师借主营业务成本 代 现金 现金是虚的，我觉得这样不合理，老师你说借方 换成工程施工-人工费 吧 ，然后月末一次结转至主营业务成本 行不； 还有这些劳务工，我每月正常申报个税但是不超过5000 ，其他没有什么费用这样行不老师？还有更合理的建议不
同学你好 1.这个是可以的 2.你按照工资薪金申报的可以的
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老师我们是农业生产公司，每月开几万免税票，老师我预估成本时候，，怎么做分录，原来代理记账公司，虚增了几万的货币资金，已申报电子财务报表了，我怎样调整成正确的，老师，预估成本，原来代理记账 做的借方 主营业务成本 待现金 ，我在该怎么处理好，没有成本票，没有 费用 就一法人，随便造了2千元工资 ，也没有实际发放，老师我是照实际做还是怎么办理？货币资金10万多，没有啊 ，
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老师我们是小规模建筑公司，签订劳务分包合同，无其他实际业务，老师之前代理记账管理，我看她做账方式是 每月造点人工费 ，老师借主营业务成本 代 现金 现金是虚的，我觉得这样不合理，老师你说借方 换成工程施工-人工费 吧 ，然后月末一次结转至主营业务成本 行不； 还有这些劳务工，我每月正常申报个税但是不超过5000 ，其他没有什么费用这样行不老师？还有更合理的建议不
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老师，刚入职一家建筑公司，主要业务是自己的资质让别人挂靠，之前的财务做账太乱，因为我自己也没有从事过这个行业所以也不懂她们做的到底对不对，麻烦老师解答下以下问题：1.图一图二是十二月坐的一个分录，说是给没有签订合同（就不签合同）的客户买了一个机器，九月开的发票，但是12月才收到票，然后在12月做的账，但是8月走私户给了3000，9月公户转了12000，我问为什么计入管理费用其他，之前财务说给不签合同的客户买的，不能入固定资产，而且固定资产也可以一次性计入费用，入固定资产还要计提折旧，没有必要，更何况所得税这部分管理费用的限额一直没有超过所以就计入到管理费用，我就是觉得这么做肯定不对，但我也不知道怎么调做到哪里麻烦老师指点下。问题二，图三以 她们的账务我看进项票直接就计入到主营业务成本了，不管是材料还是劳务公司的人工费等，原料不入库，成本票来了就直接计入主营业务成本，这么做我总感觉就不对，但挂靠业务这部分，被挂靠方怎么做账啊，麻烦老师解答下，谢谢
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老师，我们公司是建设单位，委托他人建造几个项目完工后转固了（在建工程转入固定资产），项目开始有收入（做入主营业务收入），转固后我每月正常折旧（做入管理费用），偶尔有一些配件更换（也做入了管理费用）。那我的账上就有主营业务收入，有管理费用，但是没有主营业务成本，这不太合理吧？
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老师好 我们是提供建筑安装服务的小微一般纳税人 （清包工），年开票金额在500万以内 会计账务处理使用小企业会计准则 我们属于包工头 项目按上面的大承包商来确定工程进度 按他们定的进度开具发票 账务处理方面 我们开票就确认收入 同时结转成本 归集成本日常分录就是进入合同成本-人工费 机械费等 然后结转时直接借主营业务成本 贷合同成本～人工费 机械使用费 没有设置工程结算 合同收入 合同毛利 履约成本这些的 如果当月没有结算并开票 归集的人工费等就挂在工程施工_合同成本里面 当上方按工程进度结算 我方开具发票后 就确认收入 并再把之前归集的成本转入主营业务成本 这样做账可以吗？
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你好老师有个这样的问题请教您：我们现在有个数转业务，甲方是客户，我们是乙方，丙方是软件公司。甲方给乙方转账20万，乙方给甲方开具20万发票，乙方扣除10个点后剩余18万转给丙方，这18万其中8万是软件费用，这个8万发票只能开给甲方，其余10万开给乙方。这样甲方岂不是白白得到8万成本发票，而乙方损失了8万的发票。这个账务上怎么处理乙方才能没有损失？
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老师谢谢，另外我们还有2个免税农业公司，因无费用，我做了点人工费少量的，之前代理公司也是借成本代现金，我想着先增加点库存商品，结转至主营业务成本，每个月太麻烦了我先计入消耗性生物资产，然后转至库存商品转至主营业务成本，老师因为现金虚的，没有实际成本，你说我人工费这块怎么计，计入什么科目 ？怎样做账好
我借生产成本人工费行不 然后转至主营业务成本啊
你有发票或者你申报工资薪金的可以直接计入工程施工 农业公司计入消耗性生物资产就行了
老师您说我农业公司人工费直接计入消耗性生物资产吗？我怎么结转主营业务成本呢 ，是先专生产成本然后再转主营业务成本吧，还是直接吧消耗性生物资产转至主营业务成本。
计入生产成本然后结转到主营业务成本
谢谢老师，老师发票限额是1万 ，小规模农业公司， 但是我们开具 这个园艺产品 单价16000 每株 多，我怎么开具啊老师？不能开半株啊 。
你可以申请临时增额的
老师这种是在网上办理还是去大厅办理带领什么资料，因为税务局下面县城 。麻烦吗？这种并且办税人员不是我
去大厅申请就行了
带着什么资料去，身份 公章 ，营业执照 ，还用带税控盘吗？
不用带税控盘的哦