老师我们是小规模建筑公司，签订劳务分包合同，无其他实际业务，老师之前代理记账管理，我看她做账方式是 每月造点人工费 ，老师借主营业务成本 代 现金 现金是虚的，我觉得这样不合理，老师你说借方 换成工程施工-人工费 吧 ，然后月末一次结转至主营业务成本 行不； 还有这些劳务工，我每月正常申报个税但是不超过5000 ，其他没有什么费用这样行不老师？还有更合理的建议不
同学你好 1.这个是可以的 2.你按照工资薪金申报的可以的
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老师我们是农业生产公司，每月开几万免税票，老师我预估成本时候，，怎么做分录，原来代理记账公司，虚增了几万的货币资金，已申报电子财务报表了，我怎样调整成正确的，老师，预估成本，原来代理记账 做的借方 主营业务成本 待现金 ，我在该怎么处理好，没有成本票，没有 费用 就一法人，随便造了2千元工资 ，也没有实际发放，老师我是照实际做还是怎么办理？货币资金10万多，没有啊 ，
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老师我们是小规模建筑公司，签订劳务分包合同，无其他实际业务，老师之前代理记账管理，我看她做账方式是 每月造点人工费 ，老师借主营业务成本 代 现金 现金是虚的，我觉得这样不合理，老师你说借方 换成工程施工-人工费 吧 ，然后月末一次结转至主营业务成本 行不； 还有这些劳务工，我每月正常申报个税但是不超过5000 ，其他没有什么费用这样行不老师？还有更合理的建议不
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老师您好！我们是建筑施工企业，因为公司没有专门的经营预算部门，并且甲方又不愿意配合我们每期确认完工形象进度和做工程结算，所以我们财务上没有采用完工百分比法，而采用实际成本法，在实际成本法下，我们是按照开票来确认收入的，那么我们可不可以不管有没有开票，不管开多少票，每月都把当期发生的施工成本全部结转到主营业务成本里边去？就是说每期期末结转施工成本后工程成本类账户余额为零。但是这样处理，由于工程前期，中期开票少，会出现暂时性的账面亏损，有的跨几年工程，前两年会表现账面亏损，这样做税务局会不会答应？谢谢！
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老师，刚入职一家建筑公司，主要业务是自己的资质让别人挂靠，之前的财务做账太乱，因为我自己也没有从事过这个行业所以也不懂她们做的到底对不对，麻烦老师解答下以下问题：1.图一图二是十二月坐的一个分录，说是给没有签订合同（就不签合同）的客户买了一个机器，九月开的发票，但是12月才收到票，然后在12月做的账，但是8月走私户给了3000，9月公户转了12000，我问为什么计入管理费用其他，之前财务说给不签合同的客户买的，不能入固定资产，而且固定资产也可以一次性计入费用，入固定资产还要计提折旧，没有必要，更何况所得税这部分管理费用的限额一直没有超过所以就计入到管理费用，我就是觉得这么做肯定不对，但我也不知道怎么调做到哪里麻烦老师指点下。问题二，图三以 她们的账务我看进项票直接就计入到主营业务成本了，不管是材料还是劳务公司的人工费等，原料不入库，成本票来了就直接计入主营业务成本，这么做我总感觉就不对，但挂靠业务这部分，被挂靠方怎么做账啊，麻烦老师解答下，谢谢
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您好，老师，我咨询个问题，我是劳务公司，然后我们有个配套的建筑公司，我这边就是给建筑公司开劳务费发票的，然后今年我们有一个合同是已经完工了，今年需要全部确认收入，但是我劳务公司的人工今年只做了70%，还有30%没有做进来，现在是真的做不进来，我想着要不然就预提一次工资，直接借方进项目成本，贷方就是挂一个人，那我这个业务怎么处理呢，我做了这个业务，我这个月是不是得缴纳工会经费呢，还需要结转成本呢，那明年在做这个项目的时候报上来的工资表我又该怎么充呢，假如说后面就发生80万的人工费，那剩下的20万怎么办，
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老师我们精神病医院有限公司，属于小型微利企业还是小微企业
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老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
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甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一：2019年12月31日，甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态，累计研究支出800万元，累计开发支出2500万元（其中符合资本化条件的支出为2000万元），所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用，预计使用5 年，直线法摊销，无残值。 资料二：2023年底，经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求：根据上述资料编制相关会计分录（单位：万元)
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生产A产品耗用10 000元；车间一般性耗用1 000元；行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下：A产品生产工人工资为200 000元，B产品生产工人工资为160 000元，车间主任及技术人员工资为16 000元，行政管理人员工资为100 000元。10.月末，将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用（需写出计算过程
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2×21年1月1日，甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%，利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线，该生产线于2×21年2月1日开始动工，2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态，2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日，由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
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建筑公司中标项目，然后新成立的子公司，子公司资质尚未取得，母公司是否可以将项目给子公司施工，即工程款发票由子公司开给发包方，材料成本发票我开子公司的
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应纳税额10090需要交多少钱
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老师，我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利，购买专利是B公司的，情况如下:我们是先代付款购买B公司专利，A公司后期有钱再还给我们，请问一下，先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目，二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时，借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们，借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司，有点理不清了
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7、 上述所得税为155113.75元，将上述所得税费用结转本年利润； 8、 结转企业全年实现的净利润； 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积； 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
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公司要注销股东联系不上了怎么办呢？
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老师谢谢，另外我们还有2个免税农业公司，因无费用，我做了点人工费少量的，之前代理公司也是借成本代现金，我想着先增加点库存商品，结转至主营业务成本，每个月太麻烦了我先计入消耗性生物资产，然后转至库存商品转至主营业务成本，老师因为现金虚的，没有实际成本，你说我人工费这块怎么计，计入什么科目 ？怎样做账好
我借生产成本人工费行不 然后转至主营业务成本啊
你有发票或者你申报工资薪金的可以直接计入工程施工 农业公司计入消耗性生物资产就行了
老师您说我农业公司人工费直接计入消耗性生物资产吗？我怎么结转主营业务成本呢 ，是先专生产成本然后再转主营业务成本吧，还是直接吧消耗性生物资产转至主营业务成本。
计入生产成本然后结转到主营业务成本
谢谢老师，老师发票限额是1万 ，小规模农业公司， 但是我们开具 这个园艺产品 单价16000 每株 多，我怎么开具啊老师？不能开半株啊 。
你可以申请临时增额的
老师这种是在网上办理还是去大厅办理带领什么资料，因为税务局下面县城 。麻烦吗？这种并且办税人员不是我
去大厅申请就行了
带着什么资料去，身份 公章 ，营业执照 ，还用带税控盘吗？
不用带税控盘的哦