小规模转一般纳税人，还有一些留抵进项税60块钱，怎么办？可以进项税额转出吗？借：管理费用60贷：应交税费_应交增值税-进项税额转出

小规模转一般纳税人，还有一些留抵进项税60块钱，怎么办？可以进项税额转出吗？借：管理费用60贷：应交税费_应交增值税-进项税额转出

老师好，我司一般纳税企业，收到税务局退的增值税留底退税，以下账务处理对吗 转出留抵税 借：应交税费--应交增值税--进项税额转出 贷：应交税费--应交增值税--进项税额 借：应交税费--应交增值税--增增税留抵掊 贷：应交税费--应交增值税--进项税额转出 收到退税 借：银行存款 贷：应交税费--应交增值税--增值税留抵税

老师 公司可以直接用应交税费-未交增值税，不使用应交税费-应交增值（转出未交增值税）？ 比如 借：应交税费-应交增值税（销项税额）100 应交税费-应交增值税（进项税额转出）20 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）60 应交税费-未交增值税60

付客户住宿费，借 管理费用 885.15 借 应交税费进项 8.85 贷 银行存款 894 已经抵扣，后发现进项税不能低， 做个分录 借 管理费用 8.85 贷 进项税额转出 8.85 进项税额转出结转到未交增值税 借 进项税额转出 8.85 贷 未交增值税 8.85 想问 不能抵扣的进项 已经做了 借 管理费用 贷 进项转出 为什么还要做个 借 进项转出 贷 未交增值税？

进项税额转出100元后，因为有留底税额和别的进项转出，最后补交增值税60元，这样进项税额转出借贷方不平，最后进项转出贷方差额40元怎么处理。 转出1月进项税额，借：成本费用100，贷:应交税费-增值税（进项税额转出）100。 补交6月及7月增值税，借：应交增值税-增（进项税额转出）60，贷:银行存款60， 这样剩下进项转出贷方余额40怎么处理。挂账上不用处理？