老师 请问几个问题 1.我们付给客户货款 ，钱已经付了，但是对方还未给我们开发票过来 这个怎么做分录呢 ？ 2.我们收到客户的货款 我们还没给客户开发票，这怎么做分录呢？

那第一个问题 后面收到发票了呢？ 第二个问题 后面给客户开发票了呢？

收到客户发票 和开出去给客户的发票 考虑增值税

第一     借：成本/费用  贷：预付账款 第二     借：预收账款   贷：主营业务收入   应交税费-应交增值税-销项税

老师 你的第一个分录是不是错了 我的问题是接着上一个问题问得窝

没错啊，发票来了计入到相关的费用里，再把预付账款冲了。

不是库存商品吗？ 开过来的发票有进项税呢？

借：库存商品   应交税费-应交增值税-进项税额  贷：预付账款，第二笔分录 确认收入同时结转成本  借：主营业务成本 贷：库存商品

谢谢老师