演示账套

你好老师，我们老板年初的时候以公司名义贷了100万买设备，得了100万的进项票，现在抵扣还剩30万这样，9月份来款个项目60万，被老板挪去用了，年底了要汇算清缴了，老板想把钱还回来，拿30万的设备票去抵扣，剩下30万转回给他，这样可以么，会算利润，扣企业所得税么

2020-12-14 18:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-12-14 18:26

你好这个设备你们单位能用吗

快账用户1694 追问 2020-12-14 18:29

能的，我表达有误，是老板转回挪用的60万，拿之前的30万发票抵扣，剩下的30万拿去买项目用的材料做成本票，然后账上有的30万转回给老板账户，就是这样操作会不会算利润算企业所得税

齐红老师解答 2020-12-14 18:31

他拿回来的材料，发票，还有设备的，你们都可以抵扣所得税，影响你的利润。

快账用户1694 追问 2020-12-14 18:33

那公司账面上没有利润，然后老板挪掉了30万，会不会算分红，要交税

齐红老师解答 2020-12-14 18:35

年末不是他再转回来吗？转回来不需要的。

快账用户1694 追问 2020-12-14 18:39

他是想年末60万转回来然后立马再转30万买材料开成本票再转30万回他账户，都是在12月底完成的，如果这样有要交税的风险是不是得12月底过后再把30万转回给他呢

齐红老师解答 2020-12-14 18:39

不可以年末时候让他还钱回来次年再借出去。

快账用户1694 追问 2020-12-14 18:40

好的谢谢老师

齐红老师解答 2020-12-14 18:42

不用客气的，工作愉快。

领取会员