1.是 2.是的 3.不需要更正 你在这个月修改就可以
老师您好,9有份有一家供应商给我司开了份材料专用发票,进项税已认证抵扣了,在10月份经与业务核对发现对方单价开错了,然后就在开票系统中申请了红字信息表让对方冲红重新开票,并在10月底收到对方的红字发票和重新开具的正确发票,想请教老师:本月增值税申报,是冲减已认证的进项税额,还是做进项税转出处理呢?
一般纳税人项目简易计税,分包了劳务,分包公司提供了专票给总包公司,已经认证抵扣了,跨月发现错误,可以差额征税,那我现在怎么处理比较好
老师您好,之前一个项目本可以简易计税开票申报增值税,但是按了一般纳税人工程服务9%增值税税率开票并申报,是10月份的,现在12月才发现,该如何更正申报,我要做的是 1,通知甲方一声,看对方是否认证抵扣进项了 2,12月开红字发票冲回,如已经抵扣了,则让对方开红字信息表给我们,然后重新按简易计税3%开票 3,去税局更正10月份的增值税申报表 是否有漏什么?
老师 你好 请问一下 我们七月开了红字信息表 然后我们这月申报的时候做了进项税额转出 然后申报了增值税 但是对方说我们把红字信息发票开错了 我们只有更正申报表 但是我们本月又有外地预交的税额 我可以附表四本期抵扣的时候少抵扣我之前做了进项税额转出的部分 这样会不会有什么影响呢
老师好,请教一个关于增值税申报的问题哈,我们以前有一张进项发票,但是对方后来给了我们优惠,这样3月份我们就为销方开具了一个红字发票信息表,现在红字发票还没有送到我们单位,我们没有办法做账,可是我要报送3月份的增值税,这个红字信息表,在报增值税的时候需要怎么填列和处理呢?
你好,第一次注册个人所得税的时候显示证件已在系统中存在可是名字跟证件号上的名字对不上是怎么回事
用另一台脑又没事,是什么原因
生产车间领用原材料用计划成本法怎么写分录
高速公路护坡每公里17万可以做吗?
二、填制原始凭证和记账凭证实训目的:1、养成重视原始凭证会计信息源泉作用的习惯;能根据企业发生的经济业务和原始凭证,获取会计核算所需要的信息;2、掌握相关账户的核算内容,能熟练填制记账凭证。实训材料:原始凭证、记账凭证实训内容:1、原始凭证的填制和审核:掌握常见原始凭证如发票、支票、进账单的内容和填制方法,培养处理原始凭证的能力;2、根据审核无误的原始凭证,填制记账凭证。要求:写实训收获(20分)(回答应切题,讲述填制会计凭证的方法和收获,不少于300字)答案:答题思路1、了解了原始凭证会计信息源泉作用,能根据企业发生的经济业务和原始凭证,编制记账凭证;2、熟悉了常见的原始凭证如发票、支票、进账单内容和原始凭证的填制、审核方法;3、熟悉了会计分录和记账凭证的关系;4、掌握相关账户的核算内容,巩固了所学会计知识。5、有什么收获(回答合理即可)实训报告
二、填制原始凭证和记账凭证实训目的:1、养成重视原始凭证会计信息源泉作用的习惯;能根据企业发生的经济业务和原始凭证,获取会计核算所需要的信息;2、掌握相关账户的核算内容,能熟练填制记账凭证。实训材料:原始凭证、记账凭证实训内容:1、原始凭证的填制和审核:掌握常见原始凭证如发票、支票、进账单的内容和填制方法,培养处理原始凭证的能力;2、根据审核无误的原始凭证,填制记账凭证。要求:写实训收获(20分)(回答应切题,讲述填制会计凭证的方法和收获,不少于300字)答案:答题思路1、了解了原始凭证会计信息源泉作用,能根据企业发生的经济业务和原始凭证,编制记账凭证;2、熟悉了常见的原始凭证如发票、支票、进账单内容和原始凭证的填制、审核方法;3、熟悉了会计分录和记账凭证的关系;4、掌握相关账户的核算内容,巩固了所学会计知识。5、有什么收获(回答合理即可)实训报告
某企业存货采用计划成本核算,月初库存材料的计划成本为120万元,节约差异为2万元;本月入库材料的计划成本为180万元,节约差异为1.6万元。本月生产产品耗用材料的计划成本为200万元的会计分录
某企业存货采用计划成本核算,月初库存材料的计划成本为120万元,节约差异为2万元;本月入库材料的计划成本为180万元,节约差异为1.6万元。本月生产产品耗用材料的计划成本为200万元的会计分录
某企业为增值税一般纳税人,增值税税率为13%。本月销售一批材料,价税合计5876元。该批材料计划成本为4200元,材料成本差异率为2%的会计分录
、成本计算实训目的:1、能正确归集分配材料费用、人工费用、折旧费等生产费用,编制相关会计凭证。2、能根据企业生产特点、成本管理要求,选择合适的成本核算方法。3、能根据成本核算对象设置、登记生产成本明细账、制造费用明细账;4、能使用约当产量法在完工产品和月末在产品之间分配生产费用,计算完工产品成本。实训材料:原始凭证、记账凭证实训内容:1、企业生产工艺流程和成本核算方法的选择;2、品种法的计算步骤、逐步结转分步法的计算步骤;3、归集和分配各项生产费用,编制记账凭证,登记生产成本、制造费用明细账4、辅助生产成本、制造费用的分配;5、采用约当产量法,在完工产品和月末在产品之间分配生产费用,计算完工产品成本,编制产品成本计算单。要求:写实训总结和收获:(20分)回答应切题,阐述实训使用的成本计算方法、实训收获。字数在300字以上。实训报告
老师,之前10月份开票的,所属期10月,11月份已经申报了,现在12月份了,为什么不需要更正?我这个月申报的只能是11月份的
你负数发票几月份开店
你负数发票几月份开的
老师您好。我还没开负数发票,我意思是我按上面1-3流程来做对不对?
你好 是的 是这么做的
请问,我之前在10月份直接按一般计税开了9%税率的工程服务发票,也已经抵扣了进项税。现在12月份我要重新更正为简易计税方法开票申报,之前抵扣的进项税在账面上怎么做账?
已经勾选认证了,又可否留以后再次抵扣
勾选了进项,转出借应付账款, 贷工程施工负数 贷应交税费,应交增值税进项转出
借应付账款, 贷工程施工 贷应交税费,应交增值税进项转出
我们有些项目是一般计税,有些项目可选择简易征收,之前有个可以简易征收的票按一般计税开了,又在申报增值税时抵扣了进项税,我这个进项税转出之后能不能用于抵扣今后的一般计税的项目销项?
你好 是简易计税对应的是的
老师我不明白你的回答。本来我们做的工程都是按一般计税开票,几个项目一起做,所以有进项发票都是交叉抵扣了。 我的问题是:如果之前月份按了一般计税的项目,又抵扣了别的项目的进项。现在想要把之前错开了一般计税的项目按简易计税开回来,因为如果重新开回简易计税不能抵扣进项。已经抵扣了的进项税能否留以后一般计税的项目再抵?
对应的这个进项是简易计税的进项还是一般计税的进项
就是这个进项买来是做什么用的简易计税项目上的吗?
简易计税这个项目没有进项,之前开错了,按一般计税开了,因为税率都是9%,所以交叉抵扣了别的项目进项。
那就不需要进项转出
进项还能留以后用吗?因为是10月勾选确认了,又抵扣10月销项,实际10月只有一个项目的销项,就是错按一般计税开票了的,如今想改回简易征收,那我之前被抵扣的进项怎么办
可以 留底就可以的
账务处理呢,之前在抵扣的当月入的是应交税费应交增值税进项税额
你好,还是做进项里面 进项不动,红冲你的收入和成本就可以啊,其他的不动。