应收账款还未收到，发票已开，做的分录是借:应收账款，贷:工程结算，应交销项税。这样做分录后资产负债表不平，资产就多了应收账款的金额，是要贷：主营业收入吗？
如果“工程结算”科目余额大于“工程施工”科目余额，则企业应该用“工程结算”科目余额减“工程施工”科目余额后的差额反映施工企业建造合同未完工部分但已办理了结算的价款总额。它应该作为一项流动负债，通过在资产负债表的“预收账款”项目中增设的“已结算尚未完工工程”项目列示。
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应收账款还未收到，发票已开，做的分录是借:应收账款，贷:工程结算，应交销项税。这样做分录后资产负债表不平，资产就多了应收账款的金额，是要贷：主营业收入吗？
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开普票出去了没收到款 借：应收账款 贷 ：主营业收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 收到款 借：银行存款 贷：应收账款 正确写分录是不是这样
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收到款，后期要开票 收款 借银行存款 贷应收账款 后面开发票了 借应收账款 贷主营业收入 应交税费 整套分录是不是这样写 还是说还要做一次确认收入
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22年分录 借；应收账款，贷，主营业务收入 应交税费-销项 23年开负数发票做：借，应收账款 负数 贷未分配利润 负数 是这样做吗
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老师，我上月做了未开票收入 分录为： 借：应收账款100 贷：主营业务收入50 销项税额：50 次月未开票收入申报表填写负数-50 红冲上月分录，应为： 借：应收账款：-100 贷：主营业务收入-50 销项税额：-50 然后开了发票以后分录在继续为： 借：应收账款100 贷：主营业务收入50 销项税额：50 这样对吗，老师，说明本月没有产生收入，收入还是属于上个月的收入，
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老师，科目余额表中的利润分配是根本那个数据来的
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我司业务模式为：我司作为铁路一级代理承揽国内外客户铁路运输服务，铁路业务分为出口和进口，以及境内段和境外段。我司接境外客户委托，承接国联全程运输业务。 由于我司25年业务较24年业务增长幅度过快，进行税务核查，现要求：我司提供资料里（银行收外汇）涉及到的报关费、仓储费、装卸搬运等不属于国际货代免税范围，需要您这边整理一下需补税明细 但实际是符合的，是国际货代业务，税务那边为什么提这种要求？我们只有几张取得发票是带税率的，其中有几张还不到收入确认时间（向国外开出的形式发票开税率了）（应该是服务完成时确认吧），有一张开出发票未带税率，需要补一下。还有一张是平台报错价了，费用我司后补的，没有和国外客户收，我们自行承担，该怎么和税务老师说明？
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老师你好，个人代开增值税专用发票备注那里嗯，建筑服务发生地跟建筑项目名称重复了写了两次怎么办？可以吗？要不要冲红，重新开
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印花税计税依据是（销售额+购进金额）/万分之三，销售额和购进额是含税金额还是不含税金额？
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公司名下的房产交房产税是按房产原值是吧，这个原值是合同发票价款么，然后减百分之多少，税率是1.2%么
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有了解电商计提平台费用的老师吗？计提平台费用按订单完成时间，但我不太懂这个订单完成时间是怎样？是客户已收到货了吗？比如我下一个单，平台已显示我从驿站拿了快递了，但我没有在平台点确认收货，这种算订单完成了吗？
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公司其中一个 股东退股40万元，占比40%，提出的股份用于抵减他的货款，这种其他如果分给其他股东怎么做
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老师，我在开不动产住宅发票时，购买方信息如果是夫妻双方共同买的房子，那么购买方信息是不是只能写一个人的名字？
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请问之前公司公积金有封存，现在想购买，是直接买就好了，还是说需要补齐前面的月份才可以接着买
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谢谢老师，工程结算科目余额比工程施工余额多了，需要做一个分录吗
这个不需要分录 直接在报表上调整