老师您好，电费我们是两家共用，我们11月份收支发票并已抵扣怎么做分录，在12月份另外一家要求开电费分割单给他们，，12月份已开，这个分录又该怎么做，还有我们用的电费怎么作费用分录如何定，麻烦老师了

是他们直接全部付款，我们再付给他们，但是电力公司开发票是我们公司抬头

本来是11月份的事，但是他们12月份才让我们开分割单的

你好，他们单位使用的那一部分，你不要做账了，你直接做你自己的就行。

如果11月份的分录我们是 借： 其他应付款--代收电费 应交税金--应交增值税--进项 贷：其他应付款--某公司 我们自己付款的一部分怎么写

当时收到发票的时候，我们都抵扣了

你好，比如发票金额是100，税额是三，你们自己使用的是金额90，税额2 借管理费用90，应交税费应交增值税进项二贷，银行存款92，对方没有把钱给你，你不需要做他的部分。

我们收到发票的时候不要分录吗

你好，这个就是发票的分录。

勾选平台，现在不都有一个有效税额吗？你填写二不就可以啦。

问题是已经全额抵扣了

他们事前也不说，到12月份才开的分割单发票