注意当中为客户垫付的款项计入应收账款科目，而上面的其他应收款中第四点为职工垫付的款项不是应该计入其他应收款吗？这两个怎么区分其他应收款和应收账款？

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• 老师，对公账户转私人银行可以吗

• 25年12月份代账公司开了一张票开错了，现在红冲是不是占了26年的额度了

• 公司购个人的二手车 5 万元，一次性扣除是怎么扣除？一次性扣除后，需要注意什么。分录是怎么做？

• 老师好，我们用的是金蝶云星空，8月份误把燃烧机做入生产成本，现在12月份发现了，应当如何处理？因为我们的固定资产需要做入固定资产卡片的，那么这个应该如何处理呢，还有折旧，请老师给一个方案。

• 月底菜金成本怎么算的

• 老师我想问一下，我们是做酒水的，然后没有弄库存什么的，每天收入成本怎么弄，

• 老师之前我们是小规模，25年年初开了20万，就一直没有开过发票，且8月份升为一般纳税人了，老板说后续有成本发票进来，但是没有进账，我就暂估了成本，没有交企业所得税，现在就用工人工资冲减以前的成本，这样是不是很危险。要不要把工资全部撤下来，让老板在26年5月份之前开一点进账过来，这样是不是好点

• 老师，我们是一般纳税人，当月确认收入150是免税收入，开票100，剩50未:分录借应收账款150贷主营业收入150，，补开去年收入50分录怎么做？50去年的分录借其他应收款_充值50预收账款50，借预收账款50贷主营业务收入50，还有补开票上上月已确认过收入50，这个增值税申报附表二怎么填哪个数?

• 请问，本年度用了以前年度损益调整科目会导致公司本期期初所有者权益➕本期净利润不等于本期期末所有者权益吗

• 老师，公司支付的货款，但是发票暂时还没有回来，怎么做分录