刚做会计，有个问题想请教下，2010年买的固定资产空调，现在做报废处理，有300块钱处置收入，税率是13%，请问税费怎么计算，会计分录如何做 一般纳税人
你好 300/1.13*13%增值税 附加税安增值税*12% 印花税万分之三 所得税看利润
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刚做会计，有个问题想请教下，2010年买的固定资产空调，现在做报废处理，有300块钱处置收入，税率是13%，请问税费怎么计算，会计分录如何做 一般纳税人
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老师想请教你一个问题，就是说，那个政府会计，它是比如说我单位有一个固定资产，打个比方是1万块钱，那如果说他折旧完了，也就1万块钱，全部折旧完了也报批准，就是财政那边已经批准了，可以报废。那那个处置费的话，也就说，比如说他是500块钱，那是直接财政直接收了，那这个凭证的话，我我是怎么样处理呢？是不是直接做借累计折旧1万，然后贷固定资产1万就可以啦，他也没有别的费用。
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老师，我单位2011年处置了一个不动产房产。房产购入原价12万，处置收入32万。当年没有缴纳税费。当年的会计分录是借 现金 12万 贷定资产12万。借 现金20万贷固定资产清理20万。购买方一直用我们单位的房照，没有过户。 2022年二月份。因为房产需要过户，我们单位按照现在的市值给当年的这笔房产补开发票税价合计。486450元。按5%增值税缴纳税费。共缴纳增值税。23164.29元。附加税费暂时忽略不计。老师，我这笔收入根本2022年没有收到钱。钱是2011年收到的32万。今年补发票的时候，房产交易中心告诉必须按市值开发票，结果就多开了16万多。我这个会计分录怎么做呀？但是这个处置房产的收入需要缴纳企业所得税等等，我怎么确认收入？怎么做会计分录啊？不会呀，请指导一下呗。
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老师好 我代理的公司5-现在一直没有收入，但是一直在申报个税，让从这个月开始记账，请问之前月份申报的这个个税这个月怎么做账处理，这个公司是教育咨询公司，工资怎么做会计分录呢？而且五月还买了桌椅，这个月买了图书，都计入固定资产吗，之前的折旧怎么做会计分录
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老师您好，有个问题想请教一下，我司一般纳税人贸易类企业，2023年6月份的时候处理了一台车含税42800元，销项税额4923.89元，走的是固定资产清理，未入销售收入科目，现在与税务局的收入对不上，刚好差这个数，请问怎么调整过来，非常感谢！
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您好老师，个税专项扣除，离婚了 再婚后，后爹可以享受这个孩子的教育的专项扣除吗？
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老师，我们是3月份刚成立的公司，我4月份只有一个员工，申报医社保的时候工资按照3000申报的，5月份申报医社保时工资调整为1500，那我现在5月份申报4月份所属期的工会经费和个税的时候，这两个税种我要按3000的收入去申报，还是1500
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@董老师，老师员工工资是3000的基本工资加200的全勤，4月实际出勤22天，公休4天，用公式计算就是3000➗26✖️222538.5，但是倒推算一下好像对不上这个3000的基本工资了，就是她4月没有上满的后8天工资是3000➗26✖️8等于923.07，然后把22天和8天的工资加起来就是2538.5➕923.073461.6了(这里应该要等于3000)才对，是吧老师，我也不知道咋回事，哈哈，需要老师指点一下下
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哪位老师有空帮忙做一下题，谢谢啦
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老师你好，想问一下就是在每个月预扣预缴个人所得税中的综合所得中，稿酬所得，劳务报酬所得，特许权使用费所得的各项所得中需要并入工资薪金收入总额去缴纳吗？还是单独算
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老师，劳务公司 给员工发放工资，要把所有员工的劳务结算单做附件放在凭证后面吗？
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我们销售的产品出问题要陪付给客户2000元，上游出这个费用，我们和上游之间，和客户之间账务票怎么处理
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老师怎么计算一张票面的价税
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老师汇算清缴的固定资产处置，我需不要填写A105090表格，那里收入一栏是直接按照财务报表，还是要在收入明细里面填加固定资产处置的价格
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你好，被挂靠方收到我们项目工程款，收到的是银行承兑汇票，转给了我们公司，我们又转了一部分现金给被挂靠方支付垫付的资金和税金，这笔转给被挂靠方的现金怎么记账呢？
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借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 然后把固定资产清理余额结转到资产处置损益
最后固定资产清理的余额结转分录 借:固定资产清理 贷:营业外收入 可以吗
你好 小企业会计准则的可以
是的老师，您看我这样做分录对吗 借:库存现金 300 贷:固定资产清理 265.49 应交税费-应交增值税-营改增销项税34.51 然后最后的固定资产清理余额转入营业外收入
第一个人没有做的吧
是的老师，第一个我会做，下面的不太确定
之前的那个人不懂得
什么意思？那我现在这样做分录可以吗
之前的那个不懂 你说下