老师，我3季度开了两张专票，交了税金100，然后4季度这两张专票作废了。又开了一张发票，做账是借：应交税金，50。但是在填主表的时候，直接抵扣了50。我这个账怎么做呀？
您好！可以申请退税，也可以留着以后抵税
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我们公司是小规模纳税人，2020年10月税局代开增值税专用发票一张，之后又因一些原因需要作废这张专票，去税局给作废了专票。但已缴纳的税款税局说不退了，给开了张证明说等下次再开专票时再来抵扣。现在2021.1月份了，我们一直也没再开专票，那我上个季度多交的税款账务上应该怎么处理呀？今年要再开专票的话还能用上次多交的钱抵吗？两百多块钱要是不想以后再抵扣的话，可以吗，就当白交了可以吗？不知道怎么处理会比较好。
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老师，我3季度开了两张专票，交了100块钱的税。4季度，这两张专票作废了。然后又开了一张专票，抵了50块钱。还有50块钱，怎么弄回来呀？
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老师，我3季度开了两张专票，交了税金100，然后4季度这两张专票作废了。又开了一张发票，做账是借：应交税金，50。但是在填主表的时候，直接抵扣了50。我这个账怎么做呀？
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小规模，4月开了两张专票，其中有一张9万是要作废的，但是当时在税盘没有点作废，所以在7月的时候，本来作废的那张专票就得交税，7月也开了这张发票的红字发票，但是这个季度开的正数发票比红字发票金额小，退税也比较难，那我可不可以再开回一张9万正数发票，等到开正数金额比这张9万发票金额大的时候，我再开9万红字发票抵减。
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请问老师 我这个月开了张专票开票时这样做的分录 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--增值税 后面那张发票又作废了没有重开，之前的分录怎么弄
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老师利润表本年累计金额和增值税主表本年累计金额查4.58元老师可以做，借主营业务收入贷营业外收入吗？
粤公网安备 44030002003870号
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可以留到2021年吗？可以自动抵扣吗？
但是我四季度开了一张专票，贷应交税费50。
资产负债表有50在账面上
但增值税纳税申报表直接抵扣了
我接待怎么做？
您好，可以的 麻烦您五星好评哟
我应该怎么做接待呀？
借应交税费50 贷营业外收入
是这样吗？
红字发票就是把以前蓝字发的分录做红字 借:银存/应收（红字） 贷:主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税（红字）100 蓝字发票 借:银存/应收 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税50 如果您是一般纳税人 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 就可以了
我是小规模的，老师
如果您是一般纳税人 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 这些不用做