借利润分配贷应交税费应交增值税销项。
去年的有笔账是一般纳税人开的是普通发票,但是搞错了,以为以为是免税的所有分录是直接借银行存款贷主营业务收入的,因为当时开的是免税的,然后今年一月份报税的时候自动扣了那笔税额,又跨年了,我现在怎么处理这笔错账呀
老师您好,我在2020年做了一笔借:银行存款,贷:营业外收入。这样一笔分录,因为当时这个款的来源无法说明,今年发现这一笔是我们的应收账款。老师2020年的时候我们是小规模纳税人,今年是一般纳税人,老师我是直接红字分录,后重新做一笔蓝色分录,还是应该怎么调整。
请问老师,我收到一张普通发票是个人的税务代开的技术咨询费5000,这张发票是在去年收到的,当时我看错了以为是冲员工的差旅费借款的,当时分录是 借:管理费用-咨询费 贷:其他应收款-某某人(冲借款) 这个月银行付了这笔咨询费5000元,也申报了个税800元从银行扣款的,这时发现去年做错了,那我应该要怎么更正回来,怎么做出完整的分录啊
我们是小规模纳税人,去年12有一笔收入分录做错,在没有开出发票的情况下预收账款直接借:银行存款,贷:主营业务收入。 今年2月开出了发票,但是今年有1%的税率,这个项目应该怎么调?
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
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刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
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思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
汇算清缴的时候,你的收入属于需要减少
是不是分录也可以借以前年度损益调整,贷应交税费应交增值税销项,借应交税费应交增值税销项,贷银行存款,在借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整?
你的增值税少交了吗?
企业会计准则的用1000年度损益调整。
企业会计准则的用以前年度损益调整来做。
那个开成免税发票的增值税税额,这边纳税申报时税务局系统给自动扣了这笔开错的发票的税额
那你当时没有做交纳的分录吗?
没有做,当时以为一般纳税人开普票是免税的,所以写分录的时候是直接借银行存款贷主营业务收入,没有计提应交增值税销项
借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税,借应交税费,未交增值税贷,银行存款做这个。
是到纳税申报扣税额后,发现系统自动多扣了一笔税额,多扣的那笔就是开成了免税发票那笔的
你好,按上面的来做就可以。
可是那笔开错的是去年12月份的,都跨年了
增值税不涉及到损益,直接做就可以补做上。
那汇算清缴,收入需要减少吗
你好是的,需要减少的,减少的金额就是你的销项税额。
汇算清缴的时候怎么样减少收入,在哪里填写,需要些什么
纳税调整明细表 收入填写张载金额
那我现在分录应该全都怎么写,
借以前年度损益调整 贷应交税费应交增值税销项, 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税, 借应交税费未交增值税贷,银行存款 借利润分配贷以前年度损益调整
好的,谢谢
不用客气 周末愉快。