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老师,请问职工福利费没有通过应付职工薪酬核算。汇缴时是不是把各个科目的发生额汇总到一起填写到应付职工薪酬福利费下面即可

2021-03-01 23:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-03-01 23:05

你好 是的 是这么做的

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快账用户9477 追问 2021-03-01 23:07

老师还有一个问题,费用限额扣除中有的是可以结转下年扣除的。比如结转下年3万,这三万是不影响本年的应纳税所得额的吧?

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齐红老师 解答 2021-03-01 23:13

福利费的不可以结转下一年抵扣。

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快账用户9477 追问 2021-03-02 07:59

老师我说的是其他的比如招待费之类的

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齐红老师 解答 2021-03-02 09:03

招待费也不可以 职工教育经费和广告费可以

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快账用户9477 追问 2021-03-02 09:05

嗯,就是它当年有余额结转,不会影响本年的纳税情况吧

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齐红老师 解答 2021-03-02 09:18

你好 不影响的 今年抵扣不完以后抵扣

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你好 是的 是这么做的
2021-03-01
对的,是的, 专票的,你还抵扣了增值税吗?
2024-04-25
同学你好 只报工资薪金
2023-05-22
你好,根据你的描述,就是通过“管理费用—福利费”下的金额填写
2022-05-22
,是的,是要填在那里面的。
2023-05-26
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