请问企业会计准则下，增值税的结转及缴纳分录是怎么样的？因为基础比较差，所以麻烦老师带入数据讲解，谢谢！
你好，结转销项税额、进项税额 结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转进项税转出时 借：应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账； 2） 如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款
-
Q
请问企业会计准则下，增值税的结转及缴纳分录是怎么样的？因为基础比较差，所以麻烦老师带入数据讲解，谢谢！
-
Q
请徐阿富老师讲解，谢绝其他老师。谢谢。 1.请问每月都什么需要计提呢？ 2.增值税，印花税，每月需要计提吗？ 3.印花税的计算是根据合同总金额*万分之三算的吗？合同金额也就等于开的发票金额所以也可以用所开发票总金额*万分之三对吗？ 7.工资的会计分录具体是什么呢？为什么要用其他应收款呢？ 8.小企业会计准则与企业会计准则的会计科目是一样的吗？两种准则下做账有什么异同点呢？
-
Q
我有几个企业实务中的问题：1、企业销售送给客户的礼品，比如IPAD，开的增值税专用发票，这个会计处理是怎样的2、企业为员工租赁的住房，免费给员工居住，会计处理，是否这部分费用要并到工资里合并缴纳个人所得税，麻烦老师解答一下，非常感谢
-
Q
老师请问，我司是一般纳税人，执行小企业会计准则，大多数的业务是免税项目，现想将一套自用的办公室出售给个人（此办公室购买时房款100万，增值税9万，开的是普票，没有抵扣增值税），请问：1、出售的流程是什么样的；2、我司都需要缴纳哪些税；3、我司怎么开票，是自己开，还是去税局代开，开几个税点；4、我司怎么做分录；麻烦老师详细的说下，谢谢！
-
Q
老师请问，我司是一般纳税人，执行小企业会计准则，大多数的业务是免税项目，现想将一套自用的办公室出售给其他公司（此办公室购买时房款100万，增值税9万，开的是普票，没有抵扣增值税），请问：1、出售的流程是什么样的；2、我司都需要缴纳哪些税；3、我司怎么开票，是自己开，还是去税局代开，开几个税点；4、我司怎么做分录；麻烦老师详细的说下，谢谢！
热门问答 更多>
-
公司发给客户的成品纸，由于一些原因造成部分纸不能用客户退货了，有退货数量也有退货金额，一般按什么去计算退纸率
-
老师 我想问一下，如果对道路进行路边沟泥沙清运、路面坑洼铺平、边坡垮塌清理属于什么业务
-
老师，我们有项目是3%的简易计税，是劳务分包，异地项目，需要在异地缴纳3%得增值税，有受到建筑服务的普通发票，之前的差额缴纳增值税是收到的普票还是转票可以递减
-
老师好，经营所得申报是季报，那么季报和年报都需要先做计提吧，会计分录是怎样的呢 谢谢
-
老师，我们是一般纳税人，制造业，供应商开不了专票，只能开普票1%，可以用来当成本吗
-
老师，9月份单位申报社保缴纳，其中有医疗互助（个人部分）2470元，190*13人，但是在自然人电子税务局申报个税里面没有显示有扣除个人应负担的这个大病保险，但是工资表里扣除了个人负担的部分，这是怎么回事，因为上一个会计不干了，没交接，我也不明白，个人负担的医疗互助大病保险用不用在个税系统申报扣除
-
老师，我公司从抖音平台提现扣手续费6个点，是抖音平台给开发票给我们公司吧
-
老师，公司租地种，收到出租方打过来的粮食差价补贴如何入账？可以直接冲减租地的成本吗？
-
公司个税一直报的是零申报，现在筹建有了技术费，工资什么时候就不能做零申报了
-
老师，公司与公司之间，是一个老板法人的，可以互相打往来款么？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
购买金税盘这种政策性减免的应该怎么做呢？
买税控盘可以全额抵税的账务处理，支付时： 借：管理费用 贷：银行存款 一般纳税人抵减时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 小规模纳税人，抵减时： 借：应交税费—应交增值税 贷：管理费用
企业会计准则下金税盘是可以抵减的吗？然后应交增值税（减免税款）是不是也要结转到转出未交增值税里去？
你好，对的，你的理解是正确的
之前有听说应交税费（已交增值税）
这个科目是什么时候用呢？
一般会你预交的时候用到的，很少