我们公司有几家供应商账面有挂应付款，但是有的情况是对方多开的，有的是不开票的，总之就是实际上应付款为0，这怎么平账

shide,挂了借方 ，多开发票的不可能给冲销了

你好，不开票的应付账款借方挂账，调整分录是 借：库存商品等科目，贷：应付账款 有的情况是对方多开的，应当让对方把多开发票金额冲销（既然多开了，那正确的操作方法就是把多开的冲销啊 ）

对方没开发票，没有涉税风险吗？

你好，如果对方据实申报了无票收入，这个就没有风险的 如果没有申报无票收入，那对方就有涉税风险的

肯定没报，话 这样的hua怎么处理呢

你好，对方没报那是对方的事情（对方就有涉税风险），与你们无关的 

可不可以用现金冲掉呢

你好，你是指什么用现金冲掉呢？

我付款了，但是对方迟迟不开票，可能以后也不开票，suo所以，我就借现金，贷应付

你好，付款了应当是现金减少，而不是现金增加啊  

就当是我银行付款后，我又退货了，对方给我的现金

你好，实际情况是对方有给你单位退回现金吗？

实际情况是，对方赖皮不给开票了

你好，实际情况是，对方赖皮不给开票了，这种情况应当做无票购进处理才是的  

意思是，借库存商品，冲，预付账款？

你好，分录是 借：库存商品，贷：预付账款 

这个没有发票，到年底不是还得调出来吗？