行政部去年忘计提了折旧。。今年怎么做分录。

用以前年度损益调整，怎么调？分录。月末呢？

借以前年度损益调整贷累计折旧 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

最后影响啥，影响所得税吗，

交所得税怎么处理

汇算清缴时所得税可以按计提折旧后缴纳

也就是冲减利润分配后，汇算清缴时，在把这就额减去算应纳税所得额交税，本季度的不影响是吧。

你的理解是正确的

老师，本年利润科目有2级科目吗，未分配利润，学杂了，感觉

如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录 ： 先将余额转入未分配利润 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 按利润总额的10%计提法定盈余公积金 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积 根据公司情况自主决定是否计提任意盈余公积金 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积 向股东分配利润 借：利润分配——未分配利润 贷：应付股利 如果本年利润账户为借方余额，表明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润

你看下年末结转分录

老师，一般纳税人，本月花了480买税控盘，分录

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