这张原发票已经做账，进项税额已抵扣， 借:销售费用 进项税额 贷方:银行存款 现在冲红要怎么做分录

对方又重新开具一张增票

借：销售费用 借方红字 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字 贷：其他应付款 贷方红字 收到发票后 借：销售费用  借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：其他应付款 

昨天我问了老师：借方：销售费用56.15 贷方：进项税额转出56.15 借： 销售费用-935.85 贷方：银行存款-935.85 收到正常的发票：就正常做分录 这样做是对是错，我们总账财务说是错的，但是老师说这样做的

你们总账说怎么做分录？其他老师怎么做的？

我们总账说是按原来的分录做红字，我就是按照其他老师说的来做，就是上面我写的那个分录