发现600万的20年6月开的销项票（6张票，一张票100万），税已交，6%的税率，33.96万的增值税销项税，进项抵了15万，还是交了18.96万的税。查了合同，实际不满足开票确认收入条件（对方也拒收了） 问：是直接去税务局说明情况更正申报还是直接自行这个月开具同等的红字发票

老师好！我公司于7月做了一笔业务，是一项工程，对方预付工程款时，要求我们开具了全额的增值税专用发票13%，税款约7万元，到了8月工程已经交付，但是对方不验收，并以工程晚交了五天为理由，拒绝付款，并退还7月开具的发票，现在我收到了这张发票，是直接在系统里开具红字发票吗？还是要填写什么信息表？那这个已经缴纳的7万的税款能让税务退还给我司吗？具体如何操作？

发现600万的20年6月开的销项票（6张票，一张票100万），税已交，6%的税率，33.96万的增值税销项税，进项抵了15万，还是交了18.96万的税。查了合同，实际不满足开票确认收入条件 问：是直接去税务局说明情况更正申报还是直接这个月开同等的红字发票

发现600万的20年6月开的销项票（6张票，一张票100万），税已交，6%的税率，33.96万的增值税销项税，进项抵了15万，还是交了18.96万的税。查了合同，实际不满足开票确认收入条件（对方也拒收了） 问：是直接去税务局说明情况更正申报还是直接自行这个月开具同等的红字发票

老师，税务局不让有留底，让我我之前做的未开票收入填报的，但是税率有13还有6的，分开 填报的，1月份的销售发票两个税率也是分开开的，但是数据对充不了一致，销账13税率比未开票的税额大，6税率比未开票的税额小，总体算的话不用交增值税，但是分开税率的话需要交增值税，老师这个情况怎么操作，还用在认证一张13的进项吗，我现在账上还有进项票

老师好，公司2020年12月开过100万发票，税率3%，现在大家对账，收到90万，10万明确不给了，那财务这边直接冲销当期收入，减少企业所得税，还是计提坏账损失，专项申报呢？这样操作可以减少企业所得税，那之前交过的增值税现在是否可以再开红字发票冲销，现在税率是6%了。