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老师我上个月有开外径证预缴了税款,增值税申报是不是就把预缴的增值税填到主表的28行,但是上期加本期税款有留抵,我填了之后表格就变成这样了,老师帮我看下。谢谢

老师我上个月有开外径证预缴了税款,增值税申报是不是就把预缴的增值税填到主表的28行,但是上期加本期税款有留抵,我填了之后表格就变成这样了,老师帮我看下。谢谢
2021-07-05 10:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-05 10:52

你好,如果有留底,你们不需要抵扣的情况下,这个28栏不要填写。

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快账用户3504 追问 2021-07-05 10:53

不填写,但是我税款预缴了啊!它也没把我预缴的算到留抵里去啊老师。

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齐红老师 解答 2021-07-05 10:55

预缴的在附表四本期发生额里面填写,以后需要交税,可以继续抵扣,填写本期实际抵扣金额和主表28栏。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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