演示账套

老师我想请问一下内账问题，我这个月来了费用报销单我要做成本，但是财务没有付钱，要在借方写主营业务成本，贷方写其他应付款是嘛？然后下个月付钱了有银行流水了那应该写什么科目呢？

2021-07-07 23:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-07 23:06

您好请问是报销的跟成本相关的费用么？如果是这样写分录可以的下个月付钱了有银行流水借：其他应付款贷：银行存款

快账用户2136 追问 2021-07-07 23:10

对的，报销的都是算入成本，那比如我买个保险8000，我没付钱，写借方主营业务成本8000，贷方其他应付款8000吗，那下月直接写借其他应付款8000，贷银行存款8000

快账用户2136 追问 2021-07-07 23:12

还有一个问题。银行流水上面只有付了钱的流水，我算入成本。那没有付钱的成本我也算到一起，然后要多算一个其他应付款，不会冲突重复吗？

齐红老师解答 2021-07-08 06:51

前面分录正确的不会重复计算的

齐红老师解答 2021-07-08 07:07

银行流水上面只有付了钱的流水，我算入成本。请问这个您是怎么算成本的？不是根据分录是自己单独再计算？

快账用户2136 追问 2021-07-08 08:30

因为我公司是当月的报销单就要计入单月的成本，不管付没付钱都要计入成本，不然不好算本月支出多少，

齐红老师解答 2021-07-08 09:16

那就用费用类科目的发生额啊

快账用户2136 追问 2021-07-08 09:18

听不懂，完全外行

齐红老师解答 2021-07-08 09:20

就是根据主营业务成本管理费用财务费用销售费用的借方金额来算

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