老师，这个月报税有留抵500。下个月如果进账税是5000销项是6000！我月末结转增值税的时候怎么写分录？上个留抵的500需要放一个留抵的科目吗？麻烦帮我写一下分录

你好这个你之前做留底税额没，没有一起做借销项税额 6000 贷进项税额5000%2B500 贷转出未交增值税500 结转转出未交增值税，借转出未交增值税 500 贷未交增值税 500

2021-07-10

同学你好借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税如果销项大于进项借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税未交增值税如果销项小于进项借应交税费应交增值税未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税

2023-01-05

你好，学员，余额直接负数即可的

2022-09-25

您好，一般是借方余额，没有抵扣进项税额的余额，如果贷方大就是要交税，截图。借：应交增值税-（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税

2022-04-27

你好！是的。留底不需要单独做分录。下个月缴纳的时候，借应交税费—未交增值税贷银行存款。

2020-09-22

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