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请问一下已认证的进项税额转出后怎么做分录转出后需要缴的增值税和附加税怎么计提

2021-07-13 11:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-13 11:55

借：覅额偶用/成本贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

快账用户2623 追问 2021-07-13 11:57

借那里什么字

齐红老师解答 2021-07-13 11:57

抱歉，是费用或者成本的数

快账用户2623 追问 2021-07-13 20:14

借：费用/成本贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出借：应交税费-应交增值税-进项税额转出贷：未交增值税

快账用户2623 追问 2021-07-13 20:14

是这样吗？老师

齐红老师解答 2021-07-13 20:23

对的，分录就是这么做的

借：覅额偶用/成本贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

2021-07-13

借：成本费用贷：应交税费-应交增值税-进项税转出借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税

2021-08-10

借管理费用、贷应交税费、应交增值税进项转出借应交税费应交增值税进项转出，贷应交税费查补税款，借应交税费查补税款，贷银行借管理费用，贷应交税费附加税借应交税费附加税，贷银行放款。

2023-10-16

您好，借，成本费用科目贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出借，应交税费-应交增值税-进项税额转出贷，应交税费-应交增值税-转出未交增值税

2023-06-05

你好，为什么要转出？是用于职工福利的吗？

2025-03-13

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