，老师，问下一家公司4月从小规模变一般纳税人，2月开的1%的服务发票，在5月开1%的发票冲回，5月增值税申报没带出负数发票，导致多交了增值税和附加税，这种情况是一定要更正5月的申报表吗，还是可以从6月的申报表中减除未算的负数销售额和增值税？
你好这个需要问下你税局口径，我看反馈是更正5月的申报表 别的学员反馈问税局是按这个程序先去更正，
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老师好，请问我们5月是一般纳税人，6月转为小规模。5月预收5万元未按6%税率确认收入，在6月已按1%开票并确认收入。现在要去大厅更正5月和6月申报表，请问增值税报表和附加税更正了，财务报表和所得税报表需要更正吗？收入金额不变，就是应交增值税增加了。
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老师，请问一下我这次申报期发现11月有作废发票未作废，导致现在申报就超了起征点，需要交增值税，我可以这个月开负数发票吗？开了负数发票可以抵减11月销售额吗？如果可以的话申报表该怎么填
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，老师，问下一家公司4月从小规模变一般纳税人，2月开的1%的服务发票，在5月开1%的发票冲回，5月增值税申报没带出负数发票，导致多交了增值税和附加税，这种情况是一定要更正5月的申报表吗，还是可以从6月的申报表中减除未算的负数销售额和增值税？
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老师你好，我们小规模纳税人，因为普票5%开成了3%所以今年前几个月的发票在12月冲红重开，现在申报增值税正负相加变成了免税销售额，再加上之前有2%免税实际只交了1%的税，这种情况该怎么申报呢
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您好老师，我公司是小规模纳税人，2022年12月红冲了一张发票金额是50000元和2022年3月一张发票金额30000元税率都是1%的发票，从4月份都是免税发票现在要申报增值税，税额是负数，增值税申报表要怎么填写?
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那更正后，5月多交的增值税和附加税填哪里呢？
在申报6月的时候
，2月开的1%的服务发票，在5月开1%的发票冲回， 你这个是之前 季度交过税，按小规模？没有交过申报是不算进去， 要是交过，这个申请退税会直接退税，申请抵减，需要去税局大厅，申报之后缴款时候给税局大厅说抵减，这个要税局那边按抵减后扣 前几天我刚电话问过税局，湖北税局回复
是5月份多交了税，多交的部分就是5月开的1%的负数发票，没申报
这个对应这个1%这个2月蓝字发票交税没，没有交税，这个不算多交税
一季度已经超了，税是交了的
那这个对应去更正5月，这个对于3% 填写，负数，这个对应2%填写减免表，去大厅去申报
多交这个应补退税额出来是负数，不是单独自己哪里填写，
老师，意思只要去税务局大厅更正5月的数据，6月的数据正常在电子税局申报就可以带出要抵减的税款了么？
这个不会，是后续申报时候要扣款需要去大厅扣，湖北税局这样回复，
好的，谢谢
好的我先回复别的学员了，你电话问下你税局比较好，我建议你问下你税局口径
嗯嗯，感谢
好的我先回复别的学员了