因为现售价开票比原来一平米多出两块钱，老师，我把以前月份的应收平了，借主营，123338.88，贷应收，123338.88，然后做销售发票的账，借应收，132148.8，贷主营，116945.84，税，15202.96，这样，主营有了借方余额了。 这咋办呀。
你好，同学是把以前的收入冲减掉吗？
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老师，你好，我们开的发票预售卡6000元，10*600，凭证怎么记，是借银行账款贷预收账款 然后对方用卡来换货了，比如换了一份 我们也做销售出库了，是不是 我们是销售出库单生成凭证 借应收账款 600 贷应交税金 5.94 贷主营业务收入594.06 这样对吗？
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因为现售价开票比原来一平米多出两块钱，老师，我把以前月份的应收平了，借主营，123338.88，贷应收，123338.88，然后做销售发票的账，借应收，132148.8，贷主营，116945.84，税，15202.96，这样，主营有了借方余额了。 这咋办呀。
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老师咨询一下，个税退手续费我之前做了借:银行存款贷:主营业务收入，当时我电子税务局里面没有申报无票收入（因为税务局没有去开通过申报不成功），现在去开通了，我分录把之前多的主营业务收入冲出来，借:主营业务收入贷:应交税费-销项税，这样行吗
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一般纳税人，制造业， 当月已销售未开票的，做借 应收账款 贷主营业务收入-无票收入 贷销项税。 次月开票后 冲红，然后重新做 借应收账款 贷主营收入-开票收入 贷销项税额。 这样每个月因为无票收入也做了销项税这个分录，导致每个月的销项税额余额和税控盘不一致 。这样可以么？会有风险么？
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老师你好 公司之前销售了一笔货物，开出了发票，但是没有收到对方货款，现在对方全部退货到我们仓库了，需要开红字发票，然后做账如下，您看下对不？ 之前刚销售出去货物的时候： 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税——销项税额 现在货物退货入库了，这样反着做，可以吗？ 借：主营业务收入 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应收账款
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老师，我们有个员工10月20号休产假了，我们是11月发放10月工资，10月工资扣11月社保。她休产假后，公司还继续给她买社保至明年4月份，单位部分公司承担，个人部分她自己承担。我们领导让从她的10月工资里面预扣12月至明年4月份社保个人部分。由于大病医疗保险我6月至12月漏申报和缴纳，我这个月补申报和补缴纳了，所以她的10月工资预扣的社保个人部分，少扣了6-12月大病医疗保险个人部分7元（每月1元），记少扣了明年1-4月的（4元）。我是不是得让她下周一把这7元+4元=11元再转到我们公司对公账户上？
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老师，公司筹建的时候，老板投入将近200万的资金。 开业前期公司银行账户没开通时。有24万的营业额暂时老板的卡， 当时我做账是直接冲减老板投入的借款 。 公户开通的同时，老板存入15万进公司账户。同时又去出12万。作为发放工资等用途的备用金。 老师，这15万要怎么入账？
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假如缴费比例是百分之二十，那么个人如交一百元，是不是四十元进入个人帐户
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老师，我们有20家餐饮门店，都是核定征收的个体户，那这个建账的话是分门店建账套好，还是合在一起建立一个账套好呢，还有就是门店收款的问题，是每个门店用一张银行卡呢，还是可以合在一起用几张银行卡就行了
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公司长期做未开票收入，进项票也有，存货堆着太多，存货如何写分录，如何调账
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老师，公司是7月份开始筹建的。然后股东投进将近200万。到了9月份有营业收入， 由于还没有开通银行账户收入直接打到股东的卡里，我是把打到股东卡的收入直接充减股东的期初投入。但后期公司账户开通后，股东转了15万进公户。请问这15万我怎么入账？ 可以做实收资本吗？
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装修公司外包活给包工头（包工包料）还需要帮包工头申报个税吗
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四五月卖产品，每次做账就是，应收，主营，到了七月我们给人家开了发票，由于之前价钱算的低，开票又多加了两块。我应该把缘来的应收修行冲了，在入开发票的账，但是出现差额了。这我也不知道还怎么处理
你好，同学把之前做的不正确的分录都负数冲掉，再按发票来做就可以了。
老师，你看我充了，但是这里主营收入出现借方余额了。
你好，有借方余额没有关系的。