因为现售价开票比原来一平米多出两块钱，老师，我把以前月份的应收平了，借主营，123338.88，贷应收，123338.88，然后做销售发票的账，借应收，132148.8，贷主营，116945.84，税，15202.96，这样，主营有了借方余额了。 这咋办呀。
你好，同学是把以前的收入冲减掉吗？
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老师，你好，我们开的发票预售卡6000元，10*600，凭证怎么记，是借银行账款贷预收账款 然后对方用卡来换货了，比如换了一份 我们也做销售出库了，是不是 我们是销售出库单生成凭证 借应收账款 600 贷应交税金 5.94 贷主营业务收入594.06 这样对吗？
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因为现售价开票比原来一平米多出两块钱，老师，我把以前月份的应收平了，借主营，123338.88，贷应收，123338.88，然后做销售发票的账，借应收，132148.8，贷主营，116945.84，税，15202.96，这样，主营有了借方余额了。 这咋办呀。
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老师咨询一下，个税退手续费我之前做了借:银行存款贷:主营业务收入，当时我电子税务局里面没有申报无票收入（因为税务局没有去开通过申报不成功），现在去开通了，我分录把之前多的主营业务收入冲出来，借:主营业务收入贷:应交税费-销项税，这样行吗
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一般纳税人，制造业， 当月已销售未开票的，做借 应收账款 贷主营业务收入-无票收入 贷销项税。 次月开票后 冲红，然后重新做 借应收账款 贷主营收入-开票收入 贷销项税额。 这样每个月因为无票收入也做了销项税这个分录，导致每个月的销项税额余额和税控盘不一致 。这样可以么？会有风险么？
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老师你好 公司之前销售了一笔货物，开出了发票，但是没有收到对方货款，现在对方全部退货到我们仓库了，需要开红字发票，然后做账如下，您看下对不？ 之前刚销售出去货物的时候： 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税——销项税额 现在货物退货入库了，这样反着做，可以吗？ 借：主营业务收入 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应收账款
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房产中介，公司是小规模的，法人以个人名字签的收购合同（不是以公司名义收购的，款也是法人私户转的），从房东手里收购房子但是产权没过户，收购之后公司完成装修，装修好了再卖给客户（如50万收购房子精装修后卖70万）这类业务有哪些税收风险，是否有能够合理规避税务问题的方案
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钢管进项规格27给客户开销项26.7，这样可以吗
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四五月卖产品，每次做账就是，应收，主营，到了七月我们给人家开了发票，由于之前价钱算的低，开票又多加了两块。我应该把缘来的应收修行冲了，在入开发票的账，但是出现差额了。这我也不知道还怎么处理
你好，同学把之前做的不正确的分录都负数冲掉，再按发票来做就可以了。
老师，你看我充了，但是这里主营收入出现借方余额了。
你好，有借方余额没有关系的。