你好,需要查看一下产生差额的原因。
老师,我所在的公司是2020年9月式立的个体户小规模的陶粒厂。领了增值税专用发票和普通发票,但一直没开过发票,我是今年4月份接手报税的,没做账,上季度增值税我是零申报的,,这个月税务局要求不能零申报。那我应该怎样记账?以什么数据来申报?我有四五年没报过税了,现在从头开始
老师,请问一下别人14年成立的公司一般纳税人,我2021.8月接回来。但是别人从来没有做过账,我想让今年的8月的账能对得上电子税务局申报增值税的数据,我应该怎么调整20年12月的留底税额分录啊 。20年12月有抵到21年1月的,我从今年8月开始做,税的对不上,不懂怎么去调整得到跟我今年的申报表一样
老师,请问一下一般纳税人个体户查账征收的,2019年的公司,汇算清缴成本是乱报的,财务报表没有申报过,2020年有业务,但是以前会计从来不做账,我是从2021.8月接回来的,为了财务报表跟申报一样,我做了一到6月的开票,跟进项与财务报表一致,购入借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 贷应付账款 待核算, 开票 借应收账款待核算 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 我打印了2021年1-6月的流水,购入商品的应付账款都银行付款了,我应该怎么调整这个分录吖。
老师,我想问一下,我公司去年12月提交了出口退税申请,今年5月月底银行收到退税款,这个整个的会计分录应该怎么做? 去年12月申请的税款不抵扣,但是以前的会计没有做账,现在要补上全部分录
老师,我是在会计公司上班, 1.我这有一家做交接过来的公司,是小规模纳税人,去年成立的,没有账本,电子税务局也没上传过财务报表,老板之前从没给过会计银行回单和对账单,但是过来的科目余额表有银行余额,这个银行的余额我怎么调呢,银行的流水我是不是要从头开始补吗 2.我这还有一家是一般纳税人,18年成立的,没有账本,没有科目余额表,今年从1月份到今年10月份银行有流水有余额,但是今年的税都是0申报,我从11月建账的话,这个银行流水我从几月份补呢,这个银行余额我怎么做分录呢
老师,请问客户承担的差旅费为什么可以算增量成本呢
老师,我们是做酒店住宿的,有一笔卫生环境检测费1500元,请问一下,这笔环境检测费计入管理费用-办公费还是计入主营业务成本?到底还是计入哪个会计科目比较合适?
好学车好学员。手机号不用了,怎么登?
老师,我们是做酒店住宿的,有一笔卫生环境检测费1500元,请问一下,这笔环境检测费计入管理费用-办公费还是计入主营业务成本?还是计入哪个会计科目比较合适?老师,麻烦你答案统一一下,一样的问题问两次,一次回复计入主营业务成本,另外一次又说管理费用-办公费,麻烦回复统一一下,到底计入哪个会计科目比较合适?
老师,我们是做酒店住宿的,有一笔卫生环境检测费1500元,请问一下,这笔环境检测费计入管理费用-办公费还是计入主营业务成本?还是计入哪个会计科目比较合适?
老师,我们是做酒店住宿的,卫生环境检测费计入哪个会计科目?
老师,我们是汽车租赁公司,车子出租给客户,客户不小心把我们的车子给划了,给我赔一笔1300元,请问一下1300赔偿款计入哪个会计科目的二级科目?会计分录详细指导一下哈
高中数学网课怎么购买?价位?学习时长?学习内容有哪些?
企业购入一台不需要安装的生产用设备,买价800 000元,增值税税率为13%,支付包装费1500元。上述款项已用银行存款支付,设备交付车间使用。 3.企业购买甲材料4000千克,单价100元;乙材料6000千克,单价50元,应交增值税进项税额为91000元,款项尚未支付,材料尚未到达。 4.上述甲、乙材料运达企业并验收入库,结转其实际采购成本。 5.生产A产品领用甲材料实际成本120 000元,车间一般耗用甲材料实际成本10 000元。
6.已知某公司2020年产销A产品20万件,单价80元,单位变动成本为50元,固定成本总额为200万元。公司负债,总额1200万元,年利率为12%,所得税率为25%。计算经营杠杆系数。
因为21年1月有20年12月的留抵的税额,所以我今年的8月开始建立账套差额是减掉留抵扣那笔。我要怎么调整
你好,通过营业外收入或营业外支出科目调整。
营业外收入?那我销项➖进项 最后转出未交增值税平不了咋
你好,这里说是调整的差额。我们现在差额是谁多呀?是账面多还是税务局上的多?
电子税务局销项100477.7 进项91889.29 在没有20年12月留底的情况,应该缴纳的是8588.41 但是因为2021年1月有上年留抵税额1151.48 所以,今年8月的应纳税额是8588.41-1151.48=7436.93 是增值税纳税申报表的应纳税额。不是分录 借 销项100477.7 进项91889.29 转出未交增值税7436.93 有个差点1151.48 上年的,怎么调整
借销项100477.7 贷进项91889.26 转出未交增值税8588.41 但是我实际上缴纳的是7436.93
你好,税务局上面还有多少留底?
现在8月申报7月已经没有留抵了,7月份实际应该缴纳的是8588.41的,但是应该2020年12月留抵下来的1151.48 所以现在的应纳税额7436.93 账上不是不平嘛
你好,这个差额你转到营业外收入。
7436.93-280 还有税盘280 23栏应纳税额合计7156.93
这样可以嘛?纳税申报表的24栏,应纳税额合计7156.93了
但是放到营业外收入,影响我今年的利润表了
你好!你之前账面儿没有留底,你现在出来留底不用等你是收入吗?
账面没有留抵,是因为以前没做账啊,实际上这个也算不上我今年的收入吖?要是这样,岂不是利润总额又要交一次税款?
请问一下能不能借营业外收入 贷以前年度损益调整吖
你好,你是不是少交税了?从账面上来看。就是你们的利德
但是要是一开始就有科目余额表的话。这个营业外收入不是不会存在的嘛
你好,是这个月做凭证,不是一开始的期初余额。