老师上午好！请教一下：如果本月的进项税额大于销项税额的差额要结转吗？如果要结转，分录：借：应交税金-未交增值税：负数，贷：应交税金－应交增值税（转出未交增值税）：正数，这样可以吗？谢谢！
你好，结转不结转都可以的 这个分录不对，贷方应该也是个负数才对。
-
Q
8月留抵税额80000，9月进项30000，销项50000.月末结转 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 20000 贷：应交税费-未交增值税 20000 然后： 借：应交税费-应交增值税（进项税额）-20000 贷：应交税费-未交增值税 - 20000 请问老师这样做对吗？如果不正确，请老师给出正确的做法，谢谢！
-
Q
本月有进项转出，且销项大于进项，结转增值税的分录如下对吗？第一笔可以不做吗？ 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
-
Q
月底增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、需要计提增值税 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果进项大于销项还要做下边分录吗 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税
-
Q
老师上午好！请教一下：如果本月的进项税额大于销项税额的差额要结转吗？如果要结转，分录：借：应交税金-未交增值税：负数，贷：应交税金－应交增值税（转出未交增值税）：正数，这样可以吗？谢谢！
-
Q
这个月进项大于销项，需要结转增值税？如果结转增值税，分录是借：应交税费/应交增值税/销项税额 贷:应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应交税费/未交增值税 红字？
热门问答 更多>
-
老师您好，请问出口业务，不要退税，以个人名义购买，再通过公司出口，是否可以啊？
-
公司注销是不是名下的车子要过户
-
领导说，员工考勤按30天一个月算！1月10日，新来了一个员工，如果他工资是3000的话，应该做多少钱工资呢？正常说，他10号上班，1月有31天，他就上了22天班！那么应该怎么算他的工资呢？
-
请问老师，有限公司转股，一般股价定多少合适？
-
想问一下老师，接手了一家单位，资产负债表有6千多万的预付款项，预收有700多万，接手后有什么财务风险吗
-
劳务派遣可以开具专用发票吗？根据财税2026年10号文
-
老师，公司有个油茶基地，属于免税项目，请来摘油茶果的工人需要提供劳务发票给到公司做账吗？
-
老师/:coffee，我们单位给客户报价的时候，是包含着运费那块的。但是负责给我们运输货物的公司，有的能给我们开具运输专票，有的不开，说是开的话，要求我们给他的运输费用加9个点的税费。 这样的话，我们给客户报价的时候，货物价格需要提高多少合适啊？
-
小规模企业和一般纳税人企业所得税怎么算
-
老师 25年开了153800的发票 已付款80000 现在付款只付70000 怎么处理
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这么做的话，你的分录不平。
是的，是负数，写错了
那每个月都不做结转可以吗？
你好，如果是留底的话可以的。
好的，谢谢！
不用客气，工作愉快。