2016年收到外发加工绣花的发票，做分录是 借生产成本-绣花 应交税金-进项税额 贷应付账款 现在因为对方单位失联 已经垮了4年了税局让做进项税额转出 应该怎么做？
已经结转了成本的吧 借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税进项转出
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2016年收到外发加工绣花的发票，做分录是 借生产成本-绣花 应交税金-进项税额 贷应付账款 现在因为对方单位失联 已经垮了4年了税局让做进项税额转出 应该怎么做？
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老师，收到一张进项税发票，当时做的借管理费用8进项税2贷应付账款，现在因为上游客户抽逃了，需要我方做进项税额转出，对应费用也应该转出，这两个分录怎么做
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本月收到一张销售方开具的负数发票，已经做了会计分录如下： 借：主要业务成本 负数 -100 借：预付账款 正数 106 贷：应交税费-应交增值税进项税额转出 6 请问月底，应交税费-应交增值税进项税额转出科目的余额需要做账务处理吗？该怎么做？
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我们公司是一般纳税人企业，上半年5月份公司来了一张够车险的进项票，这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在发票要退回去，并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗？11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗？借：主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷：应付账款负数
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老师好，本月发生的电费和违约金开在了一张票上，电费是可以抵扣的，违约金由施工单位承担。那违约金的进项税额转出该怎么做分录？电费是借其他业务成本，借应交增值税进项税，贷其他应付;违约金可以是借其他应收，借应交增值税进项税，贷其他应付，然后再做一笔借其他应收，贷进项税额转出吗
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老师，公司筹建的时候，老板投入将近200万的资金。 开业前期公司银行账户没开通时。有24万的营业额暂时老板的卡， 当时我做账是直接冲减老板投入的借款 。 公户开通的同时，老板存入15万进公司账户。同时又去出12万。作为发放工资等用途的备用金。 老师，这15万要怎么入账？
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老师，我们有20家餐饮门店，都是核定征收的个体户，那这个建账的话是分门店建账套好，还是合在一起建立一个账套好呢，还有就是门店收款的问题，是每个门店用一张银行卡呢，还是可以合在一起用几张银行卡就行了
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最后是 借产成品 贷生产成本
好，你这个产成品一直在存货里面吗？
最后借主营业务成本 贷产成品
那就按上面写分录写就可以，你的成本也不允许抵扣所得税。
正常生产成本本身是不影响损益的 因为产成品结转到主营业务成本所以才用以前年度损益的么？
是的是的，可以这么理解的。
那在什么情况下是借生产成本 贷：应交税金进项税转出
借生产成本 进项 贷银行 你做了这个分录 其他的都没有做