演示账套

老师你好，公司账面上挂了10年以上的账我现在能否把它们对冲一下呢？具体的账是这样的应付账款借方余额26100元，其它应付款---待付贷方余额43000元因为也找不到原因了，所以我想对冲一下可以吗？

2021-09-09 18:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-09 18:53

同学你好，你的想法是正确的，长期挂账是需要冲销的，不过不能直接把应付账款和其他应付款对冲，需要通过营业外收入和营业外支出来进行处理的。因为其他应付款和应付账款对应的应付对象是不同的。

快账用户8617 追问 2021-09-09 18:56

老师你好，应付账款下挂了三家单位，其它应付款挂的是待付，没有挂具体的单位，这样也不能冲是吧

齐红老师解答 2021-09-09 18:58

是的，一般来说企业的其他应付和应付账款核算的应该不能是同一企业。但是也有些企业这样做了，也没多大影响。从财务规范性的角度，建议你分开冲销。

快账用户8617 追问 2021-09-09 19:03

老师再问一下，公司以前的账都是财务公司代理的，应收账款挂了有快一仟万了，我查了一下好多都是收了款未入账，他们现在让我做坏账损失来处理，我能做吗？好郁闷，谢谢老师了

齐红老师解答 2021-09-09 19:05

同学你好，建议不要这样做，会有属于稽查的风险。

齐红老师解答 2021-09-09 19:06

税务稽查的风险，属于人为调节利润

2021-09-09

您好，因为还有一个分录没做呀借：其它应付款—A 或其它应付款—B（看哪个有余额）贷：银行

2024-06-07

您好，管理费用比发票金额少入11.4就可以了，这个钱本来就不是公司出的，不入公司费用借：管理费用 140628.54 贷预付账款 140628.54

2023-09-15

因重复记账致其他应付款有余额，调账步骤：核实：确认银行到账仅 1 次，业务为收货款冲应收。冲销：做红字分录，借：银行存款 -2000 ，贷：其他应付款 - 客户预付款 - 21 秋 -2000 ，抵消重复记录。验证：检查银行存款、往来科目，确保账实一致。

2025-06-13

你好应付账款贷方余额是代表没有付款的意思哈

2024-04-10

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