老师，我这有这样一个问题，2020年12月我给客户开具增值税普通发票含税80000元，2021年6月因为这个合同有5000元不能完成，要求退款，我们正常退了5000元，客户答应把原来开的发票退回，但是6月份我们又重新开具了一张普通发票75000元给客户，并于当月确认了收入，正常报税，7月份收到了也2020年那张发票，自己开具了负数发票，那我这个负数发票应该怎么做分录呢
你好 ； 负数发票 就要按原来分录不变。 走利润分配来 替代你的 主营业务收入科目来处理哦 ； 你这个之前多缴纳的 发票税额 可以申请以后抵减或者是以后退税给你们的
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老师，您好！我们公司从事的是环境技术咨询服务业的一般纳税人，去年开了一张含税价是40万元的增值税普通销售发票给客户，后来对方发现发票内容有误，今年1月份退回给我公司，要求重开增值税专用发票。今年1月我司开具红字发票后，再重新开具含税价是40万元的增值税专用发票给客户。由于是跨年，请问红冲发票和重开发票做分录时要不要用以前年度损益调整的科目呢？谢谢！
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老师，麻烦问一下，公司是小规模公司，2020年12月，开了一张85000的增值税普通发票，21年5月因为合同中有一项业务不能达成，退给客户5000元，第二个月客户邮寄回来2020年开具的85000的发票，我公司同时开具80000的发票给客户，这样操作可以吗
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老师，我是小规模企业，用的是2013小规模会计准则，2020年12月，我给客户开了增值税普通发票80000元，2021年6月客户退回来，要求重新开具75000的发票，因为有5000不能合作，我7月份收到发票，开具了销项负数，这种情况我应该怎么做分录呢
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老师，我是小规模企业，用的是2013小规模会计准则，2020年12月，我给客户开了增值税普通发票80000元，2021年6月客户退回来，要求重新开具75000的发票，因为有5000不能合作，我7月份收到发票，开具了销项负数，这种情况我应该怎么做分录呢，6月份开的发票已经按照收入正常报税
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老师，我这有这样一个问题，2020年12月我给客户开具增值税普通发票含税80000元，2021年6月因为这个合同有5000元不能完成，要求退款，我们正常退了5000元，客户答应把原来开的发票退回，但是6月份我们又重新开具了一张普通发票75000元给客户，并于当月确认了收入，正常报税，7月份收到了也2020年那张发票，自己开具了负数发票，那我这个负数发票应该怎么做分录呢
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4s店小红书年审怎么记账
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那我这么做，7-9月的销售收入，是没包括这笔负数的收入对吗，
你好 ； 你7月收到红冲了发票 就会包括负数金额的。 你6月只是重新开了 75000的发票
老师，那利润表中，营业收入是不包括这个负数金额的，那我报税的时候，是不是属于多交所得税了？
你好 ； 你本身就多缴纳了税费。 你红冲了80000 开了 75000 。 实际 有5000的那部分 是多缴纳了税费的
我75000已经申报了收入，如果负数发票，不冲减收入，我是不是就多交了税
你好 ； 是的。 是的。 就是你那个5000会 多税费了。 你到时退税就行了。